BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Novērtējot operacionālo risku, tiek vērtēts arī, vai banka izmanto apdrošināšanu potenciālo<br />
operacionālā riska zaudējumu segšanai, un cik lielā mērā apdrošināšana mazina operacionālo<br />
risku bankā.<br />
Katra darbības veida novērtējumā jāņem vērā, vai banka šajā darbības veidā izmanto<br />
ārpakalpojumu sniedzēju pakalpojumus. Gadījumā, ja banka izmanto ārpakalpojumu<br />
sniedzēju pakalpojumus, tad jāanalizē, vai ārpakalpojumu sniedzēju izmantošana samazina vai<br />
palielina operacionālo risku.<br />
Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot operacionālo risku, un šo elementu novērtēšanas mērķi<br />
ir:<br />
Elements Novērtēšanas mērķis<br />
Cilvēku kļūdu risks Noteikt iespēju, ka tiek pieļautas kļūdas darījumu informācijas<br />
manuālā uzskaitē (informācijas ievadīšanā un apstrādē),<br />
novērtēšanā, vai pārskatu sastādīšanā, kā arī darījumu analīzē<br />
pirms darījumu uzsākšanas, un novērtēt, cik liela ir kļūdu<br />
potenciālā ietekme uz bankas ienākumiem/izdevumiem.<br />
Sistēmu kļūdu risks Noteikt iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi sistēmu kļūdu<br />
dēļ (piemēram, informācijas sistēmu vai informācijas<br />
tehnoloģiju darbības pārtraukumu, sakaru bojājumu u.tml.<br />
Juridiskās dokumentācijas<br />
risks<br />
iemeslu dēļ).<br />
Noteikt iespēju, ka bankas darījumiem ir neatbilstoša, nepilnīga<br />
vai kļūdaina juridiskā dokumentācija, un novērtēt, cik liela ir<br />
juridiskās dokumentācijas trūkumu potenciālā ietekme uz<br />
bankas ienākumiem/izdevumiem.<br />
Klientu interešu ievērošana Noteikt iespēju, ka banka savā darbībā pārkāpj vai nepietiekami<br />
ievēro klientu intereses (piemēram, pārkāpj starpnieka<br />
pienākumus, iekļauj klientu intereses aizskarošus nosacījumus<br />
darījumu līgumos, pārkāpj klientu konfidencialitāti u.c.), kā arī<br />
novērtēt, cik liela ir klientu interešu neievērošanas potenciālā<br />
ietekme uz bankas ienākumiem/izdevumiem.<br />
Iekšējas krāpšanas risks Noteikt iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi iekšējas<br />
krāpšanas (piemēram, darbinieku apzinātas informācijas<br />
sagrozīšanas, aktīvu zādzības, personiska labuma gūšanas,<br />
izmantojot pieejamo iekšējo informāciju u.c. notikumu)<br />
rezultātā.<br />
Ārējas krāpšanas risks Noteikt iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi ārējas<br />
krāpšanas (piemēram, laupīšanas, viltošanas, informācijas<br />
Materiālo aktīvu bojājumu<br />
risks<br />
Paredzamās riska lieluma izmaiņas:<br />
sistēmas uzlaušanas u.c. notikumu) rezultātā.<br />
Noteikt iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi materiālo<br />
aktīvu bojājumu (piemēram, ugunsgrēka, vandālisma u.c.<br />
notikumu) rezultātā.<br />
2. versija 79. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language