BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
4.2.3. Tirgus cenu risks<br />
Tirgus cenu risks ir risks, ka var mainīties bankas ienākumi/izdevumi (un pašu kapitāla<br />
apmērs) gadījumā, ja notiek nelabvēlīgas izmaiņas finanšu instrumentu tirgus cenās, preču<br />
cenās, ārvalstu valūtu kursos, procentu likmēs.<br />
Tirgus cenu risks ietekmē tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautos finanšu<br />
instrumentus. Tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu instrumentu<br />
atvērto pozīciju vērtību ietekmē izmaiņas šo instrumentu tirgus cenās (tai skaitā izmaiņas<br />
preču cenās, ārvalstu valūtu kursu svārstības un izmaiņas procentu likmēs) un tirgus<br />
likviditāte (un izmaiņas tajā). Kopējo portfeļa riska apmēru ietekmē arī portfeļa<br />
koncentrācija/diversifikācija. Tirgus cenu risks daudzām bankām bieži ir mazāks nekā<br />
kredītrisks, bet tas ir grūtāk prognozējams. Pēkšņi lieli zaudējumi, kas var rasties no<br />
pārmērīgu tirgus risku uzņemšanās un/vai nepietiekamas tirgus risku pārvaldīšanas, var<br />
nopietni apdraudēt bankas darbību. Veicot tirgus cenu riska novērtējumu, jāvērtē bankas<br />
darbībai piemītošā tirgus cenu riska apmērs saistībā ar bankas pašu kapitālu un tā struktūru.<br />
Ārvalstu valūtu kursu svārstības un izmaiņas procentu likmēs ietekmē gan bankas ilgtermiņa,<br />
gan īstermiņa ienesīgumu. Reitinga piešķiršanas procesā šo risku īstermiņa ietekme uz bankas<br />
ienesīgumu tiek vērtēta, novērtējot bankas tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos<br />
iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu risku, bet ārvalstu valūtu riska un procentu likmju<br />
riska ilgtermiņa ietekme uz bankas darbību kopumā, tiek vērtēta atsevišķi kā kopīgās<br />
funkcijas – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana un Procentu likmju riska pārvaldīšana.<br />
Saskaņā ar standartizēto pieeju reitinga piešķiršanas procesā tirgus cenu risks tiek vērtēts<br />
visiem tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautajiem investīciju darbības<br />
veidiem (skatīt 3. pielikumu).<br />
Šis darbības veidu uzskaitījums nav visaptverošs. Atkarībā no vērtējamās bankas darbības<br />
specifikas bez iepriekš uzskaitītajiem darbības veidiem iespējami arī citi darbības veidi, kam<br />
piemīt tirgus cenu risks (piemēram, ja bankas īpašumā kā pārņemta ķīla ir biržā tirgotu preču<br />
krājumi), lai gan parasti šiem citiem darbības veidiem nav būtiska nozīme bankas kopējā<br />
darbībā. Ja kādā bankā citiem darbības veidiem ir būtiska nozīme bankas kopējā darbībā, tad<br />
tiem individuāli tiek noteikti vērtējamie riska elementi.<br />
Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot tirgus cenu risku, un šo elementu novērtēšanas mērķi ir:<br />
Elements Novērtēšanas mērķis<br />
Tirgus cenu svārstīgums<br />
(volatility)<br />
Noteikt tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos<br />
iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu svārstīguma<br />
ietekmi uz bankas ienākumiem/izdevumiem (un pašu<br />
kapitāla apmēru).<br />
Tirgus likviditāte Noteikt bankas spēju realizēt tirdzniecības un pārdošanai<br />
pieejamos portfeļos iekļautos finanšu instrumentus īsā laika<br />
2. versija 105. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language