BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
novēršanai. Sevišķi svarīgi tas ir attiecībā uz novērojumiem, kas ir fakti, kurus nav iespējams<br />
tieši novērtēt kā normatīvo aktu pārkāpumus.<br />
Izziņas aritmētikas pareizību un skaitliskā izteiksmē iekļauto finanšu rādītāju atbilstību<br />
pārbaudes dokumentācijai pārbauda un salīdzina kāds no pārbaudes grupas locekļiem (ne<br />
pārbaudes grupas vadītājs), lai nodrošinātu pārliecību par iekļautās skaitliskās informācijas<br />
pareizību.<br />
Pēc pārbaudes pabeigšanas pārbaudes grupas vadītājs pārbaudes izziņu kopā ar pārbaudes<br />
grupas dalībnieku individuālajām izziņām reģistrē Komisijas elektroniskās lietvedības sistēmā<br />
"FILIS" datu bāzē "Dokumentu reģistrs", izvēloties dokumenta veida datu bāzi "Dokumentu<br />
reģistrs" un sadaļu "Izziņas par finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku pārbaudes rezultātiem",<br />
reģistrētos dokumentus saskaņo ar visiem pārbaudes grupas dalībniekiem un pēc saskaņošanas<br />
elektroniski paraksta pārbaudes grupas vadītājs.<br />
Pēc pārbaudes izziņas sagatavošanas pārbaudes grupas vadītājs sagatavo vēstuli pārbaudītajai<br />
institūcijai. Vēstulē institūcijas vadība tiek uzaicināta uz Komisijas padomes sēdi, lai<br />
apspriestu pārbaudes izziņu, kā arī pārbaudītajai institūcijai tiek noteikts termiņš komentāru<br />
un iebildumu sniegšanai par pārbaudē konstatēto. Vēstuli, kurai pievienota pārbaudes izziņa,<br />
pēc saskaņošanas ar Komisijas atbildīgajiem darbiniekiem paraksta Komisijas vadība un<br />
pārbaudes grupas vadītājs elektroniski šifrētā veidā to nosūtīta pārbaudītās institūcijas vadībai,<br />
savukārt saiti uz šo dokumentu – konkrētās institūcijas kuratoram.<br />
Pēc pārbaudes grupas dalībnieku iesniegtās pārbaudītās institūcijas risku un risku<br />
pārvaldīšanas kvalitātes novērtēšanas dokumentācijas apkopošanas pārbaudes grupas vadītājs<br />
sagatavo institūcijas reitinga projektu un to kopā ar pārbaudes grupas dalībnieku individuāli<br />
aizpildītajām reitinga veidlapām reģistrē Komisijas elektroniskās lietvedības sistēmā "FILIS"<br />
datu bāzē "Dokumentu reģistrs", izvēloties dokumenta veida datu bāzi "Dokumentu reģistrs"<br />
un sadaļu "Izziņas par finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku pārbaudes rezultātiem", reģistrētos<br />
dokumentus saskaņo ar visiem pārbaudes grupas dalībniekiem un pēc saskaņošanas<br />
elektroniski paraksta pārbaudes grupas vadītājs. Saiti uz reģistrēto dokumentu pārbaudes<br />
grupas vadītājs nosūta konkrētās institūcijas kuratoram.<br />
Pēc klātienes (on-site) pārbaudes beigām pārbaudes grupas vadītājs ir atbildīgs par visu<br />
pārbaudes grupas darba materiālu sistematizēšanu un nodošanu institūcijas kuratoram.<br />
Pārbaudes grupas vadītājs nodod attiecīgās institūcijas kuratoram sistematizētus pārbaudes<br />
grupas darba materiālus papīra formā, turklāt saglabājami ir tikai tie dokumenti, kas sniedz<br />
pierādījumus par veikto darbu un iegūto pārliecību. Papīra formā nododamajiem pārbaudes<br />
grupas darba materiāliem ir jābūt sakārtotiem atbilstoši Komisijas "Lietu nomenklatūrai" (sk.<br />
Komisijas apstiprināto Lietvedības instrukciju, kura atrodama Komisijas datu bāzē "Kvalitātes<br />
dokumenti").Dokumentiem ir jābūt sakārtotiem pa tēmām un ievietotiem mapēs tādā veidā, lai<br />
kvalificēta trešā persona varētu saprātīgā laika posmā noskaidrot veiktās procedūras un to<br />
rezultātus.<br />
No pārbaudītās institūcijas elektroniskā formā saņemtos un pārbaudes grupas dalībnieku<br />
elektroniski sagatavotos darba materiālus pārbaudes grupas vadītājs ievieto Komisijas<br />
informācijas sistēmas mapē S diskā "Banku veikto pārbaužu vēsture", sistematizējot pēc<br />
konkrētās institūcijas, norādot pārbaudītās institūcijas nosaukumu, pārbaudes laiku un<br />
2. versija 222. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language