BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
gadījumā šis elements nav jāvērtē. Šajā metodoloģijā katra atbilstības un reputācijas riska<br />
elementa novērtējuma aprakstā norādīti tie darbības veidi, kam šis elements jāvērtē.<br />
Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot atbilstības un reputācijas risku, un šo elementu<br />
novērtēšanas mērķi ir:<br />
Elements Novērtēšanas mērķis<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu Noteikt iespēju, ka banka/starpnieki/klienti/darījumu<br />
legalizācijas risks<br />
partneri ir iesaistīti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā.<br />
Regulējošo prasību ievērošana Noteikt, cik lielā mērā bankas darbība atbilst un/vai atbildīs<br />
nākotnē regulējošām prasībām.<br />
Reputācijas risks Noteikt iespēju, ka tirgus dalībniekiem (klientiem,<br />
darījumu partneriem, akcionāriem) un/vai uzraudzības<br />
iestādēm (Komisijai, ārvalstu uzraudzības iestādēm,<br />
nodokļu iestādēm, citām iestādēm Latvijā un ārvalstīs) var<br />
izveidoties negatīvs viedoklis par banku, un kāda ir šī<br />
negatīvā viedokļa iespējamā ietekme uz bankas turpmāko<br />
darbību.<br />
Paredzamās riska lieluma izmaiņas:<br />
Palielināsies Bez izmaiņām Samazināsies<br />
Pēc noklusējuma šajā pozīcijā vērtējums ir "Bez izmaiņām". Gadījumā, ja pārbaudes grupai ir<br />
informācija un pārliecība, ka riska lielums nākotnē mainīsies, tad vērtējums tiek attiecīgi<br />
mainīts.<br />
Atbilstības un reputācijas riska novērtējumam atbilstoši vērtējamam darbības veidam tiek<br />
izmantoti šajā sadaļā aprakstītie kritēriji, novērtējuma apraksts, kā arī 12.2. veidlapa<br />
"Kontroljautājumi atbilstības un reputācijas riska novērtējumam" (sagatavošanā). Atbilstības<br />
un reputācijas riska elementu vērtējums un novērtējuma rezultātā izdarītie secinājumi tiek<br />
dokumentēti 12.1. veidlapā "Atbilstības un reputācijas riska novērtējums". Aizpildītās<br />
veidlapas tiek glabātas elektroniski un/vai papīra formā reitinga lietā.<br />
Institūcijas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska novērtējuma rezultāti papildus tiek<br />
dokumentēti 12.3. veidlapā "Likuma "Par noziedzīgie iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu"<br />
izpilde". Atsevišķu juridisko lietu pārbaudes rezultāti tiek dokumentēti 12.4 veidlapā<br />
"Juridiskās personas juridiskās lietas pārbaudes veidlapa" vai 12.5. veidlapā "Fiziskās<br />
personas juridiskās lietas pārbaudes lapa".<br />
Aizpildītās veidlapas tiek glabātas elektroniski un/vai papīra formā reitinga lietā.<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska novērtējumam papildus var izmantot<br />
18. pielikumu "Likuma "Par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu" izpilde".<br />
2. versija 142. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language