BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Izstrādātas politika un procedūras procentu likmju riska pārvaldīšanai<br />
(mērīšanai, analīzei un kontrolei), aptverti visi būtiskākie riska<br />
pārvaldīšanas aspekti. Politika un procedūras tiek regulāri pārskatītas.<br />
Pirms jaunu produktu iegādes/pakalpojumu ieviešanas tiek veikta tiem<br />
piemītošā procentu likmju riska analīze un<br />
Noteikti detalizēti limiti. Stingras procedūras limitu pārkāpumu<br />
autorizācijai. Nav neautorizētu limitu pārkāpumu un<br />
Tiek veiktas gan ekstremālo situāciju scenāriju, gan iespējamo situāciju<br />
scenāriju analīzes. Analīzes rezultāti tiek ņemti vērā, nosakot riska<br />
pārvaldīšanas politiku un procedūras un<br />
Izstrādāti reāli, detalizēti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un<br />
Pastāvīgi (pietiekami regulāri) tiek novērtēts, analizēts un kontrolēts<br />
procentu likmju risks gan bankā kopumā, gan pa atsevišķiem portfeļiem<br />
un valūtām<br />
Vai izstrādātas procentu likmju riska<br />
pārvaldīšanas politika un procedūras?<br />
Vai tajās noteikti:<br />
o mērķi, kas jāsasniedz<br />
o kāda ir attieksme pret risku –<br />
pieļaujamais riska līmenis<br />
o procentu likmju riska iekšējie limiti<br />
(piemēram, pa valūtām, produktiem)<br />
o rīcība limitu neievērošanas<br />
gadījumos<br />
o procentu likmju riska mērīšanas<br />
metodoloģija<br />
o vai procentu likmju riska mērīšanas<br />
metodoloģija aptver bankai būtiskos<br />
procentu likmju riska avotus un ļauj<br />
novērtēt procentu likmju izmaiņu<br />
ietekmi uz bankas ienākumiem un<br />
ekonomisko vērtību?<br />
o ekstremālo situāciju scenāriju un<br />
iespējamo situāciju scenāriju analīzes<br />
veikšana, tās biežums un kārtība<br />
o vai noteikti un dokumentēti scenāriju<br />
analīzē izmantotie pieņēmumi?<br />
o vai scenāriju analīzes rezultāti tiek<br />
ņemti vērā, pārskatot procentu likmju<br />
riska pārvaldīšanas politikas un<br />
procedūras?<br />
o apstākļu, kādos bankai var rasties<br />
būtiski zaudējumi procentu likmju<br />
riska dēļ, pieņēmumi un iespējamais<br />
rīcības plāns<br />
Vai politika un procedūras tiek regulāri<br />
pārskatītas?<br />
Vai tiek veikts bankas kapitāla un<br />
resursu pietiekamības novērtējums<br />
saistībā ar uzņemto risku lielumu?<br />
Vai banka pastāvīgi novērtē procentu<br />
likmju risku gan tirdzniecības portfelim,<br />
gan sabiedrības portfelim, gan bankā<br />
kopā?<br />
Vai banka novērtē procentu likmju risku<br />
katrā valūtā, kurā tā veikusi būtisku<br />
darījumu apjomu?<br />
Vai banka novērtē jauniem<br />
produktiem/pakalpojumiem piemītošo<br />
procentu likmju risku un apstiprina riska<br />
pārvaldīšanas un kontroles procedūras<br />
pirms jauno produktu<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Apmierinošas politika un procedūras procentu likmju riska pārvaldīšanai<br />
(mērīšanai, analīzei un kontrolei), bet iespējami uzlabojumi (piemēram,<br />
nav noteikta politiku pārskatīšanas regularitāte u.c.) un/vai<br />
Noteikti limiti un procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai. Atsevišķi<br />
nebūtiski limitu pārkāpumi un vadība tiek pietiekami savlaicīgi informēta<br />
par limitu pārkāpumiem un/vai<br />
Tiek veiktas ekstremālo situāciju scenāriju, iespējamo situāciju scenāriju<br />
analīzes, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, analīzes rezultāti ne<br />
vienmēr ņemti vērā, nosakot riska pārvaldīšanas politiku) un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, tie nav pietiekami detalizēti u.c.) un/vai<br />
Regulāri tiek vērtēts procentu likmju risks, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, tas netiek vērtēts pa atsevišķiem portfeļiem u.c.)<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Procentu likmju riska pārvaldīšanas politika un procedūras ir<br />
neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, tās nav ilgstoši<br />
pārskatītas, nav dokumentēta procentu likmju riska mērīšanas un analīzes<br />
metodoloģija un tajā izmantotie pieņēmumi u.c.) un/vai<br />
Neapmierinoši noteikti limiti, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav<br />
procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai). Vadība netiek pietiekami<br />
savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem. Vairāki būtiski limitu<br />
pārkāpumi un/vai<br />
Ekstremālo situāciju scenāriju, iespējamo situāciju scenāriju analīze veikta<br />
reti, tās rezultāti netiek ņemti vērā, nosakot riska pārvaldīšanas politiku un<br />
procedūras un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet tie nav reāli un/vai<br />
Nepietiekami (piemēram, neregulāri) tiek vērtēts procentu likmju risks<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Nav izstrādātas procentu likmju riska pārvaldīšanas politika un procedūras<br />
un/vai<br />
2. versija 163. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language