BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Kopīgai funkcijai – Darbības atbilstības kontrole<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska<br />
skaitlisks novērtējums, kas tiek noteikts šādi:<br />
Tiek ņemti vērā šādi bankas parametri:<br />
1. Nerezidentu noguldījumu īpatsvars kopējos<br />
noguldījumos<br />
2. Nerezidentu noguldījumu attiecība pret bankas<br />
aktīviem<br />
3. Nerezidentu noguldījumu daļa kopējos Latvijas<br />
banku sistēmas nerezidentu noguldījumos<br />
4. Nerezidentu noguldījumu absolūtās izmaiņas<br />
(%) pēdējā gada laikā<br />
5. Bankas vadības attieksme pret naudas<br />
atmazgāšanas problēmu – t.sk. vēlme uzņemties<br />
risku un vēlme ieviest atbilstošas risku<br />
pārvaldīšanas metodes<br />
Katram no šiem parametriem tiek noteikts<br />
vērtējums robežās no 1 līdz 20. Maksimālais<br />
punktu skaits – 100. Punktu skaita noteikšana:<br />
1.-3. parametrs – nerezidentu noguldījumu<br />
īpatsvars (procentos):<br />
0 - 5 = 1 >50 - 55 = 11<br />
> 5 - 10 = 2 >55 - 60 = 12<br />
>10 - 15 = 3 >60 - 65 = 13<br />
>15 - 20 = 4 >65 - 70 = 14<br />
>20 - 25 = 5 >70 - 75 = 15<br />
>25 - 30 = 6 >75 - 80 = 16<br />
>30 - 35 = 7 >80 - 85 = 17<br />
>35 - 40 = 8 >85 - 90 = 18<br />
>40 - 45 = 9 >90 - 95 = 19<br />
>45 - 50 =10 >95 -100= 20<br />
4. parametrs – nerezidentu noguldījumu apmēra<br />
izmaiņas (procentos):<br />
-100 - -80 = 1 > +50 - +60 = 11<br />
+60 - +70 = 12<br />
+70 - +80 = 13<br />
+80 - +90 = 14<br />
+90 - +100 = 15<br />
> 0 - +10 = 6 >+100 - +110 =16<br />
>+10 - +20 = 7 >+110 - +120 =17<br />
>+20 - +30 = 8 >+120 - +130 =18<br />
>+30 - +40 = 9 >+130 - +140 =19<br />
>+40 - +50 =10 >+140 =20<br />
5. parametrs – Komisijas speciālistu vērtējums,<br />
piešķirot no 1-20 punktus<br />
Bankas ziņojumu par neparastiem un<br />
aizdomīgiem darījumiem skaits<br />
Konstatēto neparasto un aizdomīgo darījumu<br />
skaits, par kuriem nav ziņots Kontroles<br />
dienestam<br />
Vēsturiskā informācija par:<br />
o soda naudām saistībā ar noziedzīgi iegūtu<br />
līdzekļu legalizāciju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 - Zems risks<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska skaitliskais vērtējums<br />
ir no 5 – 20 punkti un<br />
Mazs neparastu un aizdomīgu darījumu skaits un<br />
Nav konstatēti neparastie un/vai aizdomīgie darījumi, kas nav<br />
identificēti un par kuriem nav savlaicīgi ziņots Kontroles<br />
dienestam un<br />
Nav sūdzību/tiesas prasību/soda naudu saistībā ar noziedzīgi iegūtu<br />
līdzekļu legalizāciju un<br />
Nav citas autoritatīvas informācijas par bankas saistību ar<br />
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju<br />
2 – Mērens risks<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska skaitliskais vērtējums<br />
ir no 21 – 30 punkti un<br />
Neliels neparastu un aizdomīgu darījumu skaits un<br />
Nav konstatēti neparastie un/vai aizdomīgie darījumi, kas nav<br />
identificēti un par kuriem nav savlaicīgi ziņots Kontroles<br />
dienestam un/vai<br />
Sūdzību/tiesas prasību/soda naudu saistībā ar noziedzīgi iegūtu<br />
līdzekļu legalizāciju skaits un apmēri ir nelieli un/vai<br />
Ir cita informācija par bankas saistību ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu<br />
legalizāciju, bet tā nav pietiekami autoritatīva un/vai to nav<br />
iespējams pārbaudīt un/vai tā ir nebūtiska<br />
3 – Būtisks risks<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska skaitliskais vērtējums<br />
ir no 31 – 40 punkti un/vai<br />
Ievērojams neparastu un aizdomīgu darījumu skaits un/vai<br />
Konstatēti gadījumi, kad banka nav identificējusi un ziņojusi par<br />
neparastiem un/vai aizdomīgiem darījumiem Kontroles dienestam,<br />
bet tie ir atsevišķi gadījumi un tos nevar uzskatīt par trūkumu<br />
bankas iekšējas kontroles sistēmā un/vai<br />
Atsevišķas būtiskas sūdzības/tiesas prasības/soda naudas saistībā<br />
ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, bet to skaits ir neliels<br />
un/vai<br />
Ir cita informācija par bankas saistību ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu<br />
legalizāciju un tā ir autoritatīva, bet nav būtiska<br />
4 – Augsts risks<br />
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riska skaitliskais vērtējums<br />
ir no 41 -100 punkti un/vai<br />
Liels neparastu un aizdomīgu darījumu skaits un/vai<br />
Konstatēti vairāki gadījumi, kad banka nav identificējusi un<br />
ziņojusi par neparastiem un/vai aizdomīgiem darījumiem<br />
Kontroles dienestam un var uzskatīt, ka šie gadījumi liecina par<br />
trūkumu bankas iekšējās kontroles sistēmā un/vai<br />
Liels sūdzību/tiesas prasību/soda naudu saistībā ar noziedzīgi<br />
2. versija 147. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language