BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Pārskatīšanas nesakritība<br />
Novērtēšanas mērķis – noteikt risku, kas rodas no atšķirībām aktīvu, pasīvu un ārpusbilances<br />
pozīciju atlikušajos termiņos un procentu likmes pārskatīšanas termiņos un/vai apmēros.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Procentu likmju riska neto pozīciju (gap)<br />
(kopējo un atsevišķo intervālu) apmērs<br />
Var ņemt vērā arī:<br />
o kādā apmērā tiek izmantoti biržā<br />
tirgotie un ārpus biržas atvasinātie<br />
finanšu instrumenti pārskatīšanas<br />
termiņu nesakritību ierobežošanai?<br />
o kāds ir paredzamais pārskatīšanas<br />
termiņu sadalījums noguldījumiem uz<br />
pieprasījumu?<br />
o bankas pašu kapitāla izmaiņas (%),<br />
simulējot situāciju, kad procentu<br />
likmes izmainās par 200 bāzes<br />
punktiem<br />
Ja pieejami – bankas iekšējo modeļu<br />
procentu likmju riska analīzei, mērīšanai<br />
un novērtēšanai rezultāti:<br />
o duration un gap analīzes rezultāti<br />
o bankas ienākumu/izdevumu izmaiņu<br />
simulācija dažādos ar procentu likmju<br />
izmaiņām saistītos scenārijos<br />
o ekonomiskais novērtējums – kā<br />
mainās bankas aktīvu, saistību un ar<br />
procentu likmēm saistīto ārpusbilances<br />
posteņu vērtība procentu likmju<br />
izmaiņu rezultātā?<br />
o bankas peļņas un pašu kapitāla<br />
jutīgums dažādos procentu likmju<br />
izmaiņas scenārijos, t.sk. stresa testos,<br />
piemēram, negaidītas izmaiņas<br />
vispārējā procentu likmju līmenī,<br />
izmaiņas ienesīguma līknes slīpumā<br />
un aprisēs, izmaiņas likviditātē<br />
vadošajos tirgos u.c.<br />
o vēsturiskā informācija par tīro<br />
procentu ienākumu un pret procentu<br />
likmēm jutīgo komisijas naudas<br />
ienākumu un izdevumu izmaiņām<br />
procentu likmju izmaiņu rezultātā<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Aktīvu un saistību pārskatīšana ir saskaņota (gan laika, gan apmēru ziņā)<br />
– aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas ir nebūtiskas un/vai<br />
Aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas pilnībā ierobežotas<br />
2 – Mērens risks<br />
Ir būtiskas aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas un<br />
Visas būtiskās aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas<br />
efektīvi ierobežotas<br />
3 – Būtisks risks<br />
Ir būtiskas aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas un<br />
Ir vairākas būtiskas aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas,<br />
kas nav efektīvi ierobežotas<br />
4 – Augsts risks<br />
Ir būtiskas aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas un<br />
Aktīvu/saistību pārskatīšanas nesakrītošās pozīcijas nav ierobežotas<br />
2. versija 115. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language