BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
aizņēmējam, savstarpēji saistītai klientu<br />
grupai, ar banku saistītām personām,<br />
tautsaimniecības nozarēm,<br />
ģeogrāfiskajiem reģioniem, kredītu<br />
veidiem, iekšgrupas darījumiem,<br />
prasībām pret bankām, darījumiem, kas<br />
nodrošināti ar viena veida nodrošinājumu,<br />
kredītiem, kas izsniegti no kredītņēmēja<br />
ienākumu valūtas atšķirīgā valūtā)<br />
Vai noteikta kārtība, kādā tiek<br />
apstiprinātas atkāpes no limitiem<br />
Vai bankā tiek veikta nepārtraukta kredītu<br />
administrēšana, novērtēšana un<br />
pārraudzība. T.sk.:<br />
o vai izstrādāta individuālo kredītu un<br />
viendabīgu kredītu grupu kvalitātes<br />
pārraudzības sistēma<br />
o vai tiek nodrošināta pietiekama<br />
individuālo kredītu un viendabīgu<br />
kredītu grupu kvalitātes pārraudzība<br />
(t.sk. kredītņēmēju finansiālā stāvokļa<br />
un kredītspējas izvērtēšana, līguma<br />
nosacījumu ievērošanas kontrole,<br />
nodrošinājuma pietiekamības<br />
novērtēšana, kavēto maksājumu un<br />
kredītu kvalitātes pasliktināšanās<br />
savlaicīga identificēšana)<br />
o vai individuālo kredītu kvalitātes<br />
pārraudzībai tiek izmantota iekšējo<br />
kredītreitingu sistēma<br />
o vai tiek nodrošināta kredītu<br />
novērtēšanas regularitāte<br />
o vai bankas kredītu novērtējums atbilst<br />
ārējo vērtētāju (Komisijas, ārējo<br />
auditoru u.c.) novērtējumam<br />
o vai tiek nodrošināta pietiekama<br />
kredītportfeļa pārraudzība kopumā<br />
o vai tiek pārvaldīts koncentrācijas risks<br />
o vai kredītiem, kuriem kvalitāte<br />
pasliktinājusies, tiek veikta<br />
pārstrukturēšana vai tiek izstrādāta un<br />
realizēta atbilstoša kredītu atgūšanas<br />
programma<br />
Vai kritisko situāciju scenāriju<br />
novērtēšana (stresa testēšana), ņemot vērā<br />
bankas darbības raksturu, apjomu,<br />
sarežģītību un riska profilu, tiek veikta<br />
kvalitatīvi un atbilstoši un vai šīs analīzes<br />
rezultāti tiek ņemti vērā, pārskatot<br />
kredītriska pārvaldīšanas stratēģiju,<br />
politikas un procedūras<br />
Vai izstrādāti rīcības plāni kritisko<br />
situāciju pārvarēšanai<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Kredītriska pārvaldīšanas vide ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi,<br />
piemēram:<br />
o kredītriska pārvaldīšanas stratēģijā nav noteikts kāds atsevišķs aspekts<br />
(piemēram, nav noteiktas valūtas, kurās banka plāno izsniegt kredītus)<br />
un/vai<br />
o nav veikta regulāra stratēģijas, politiku pārskatīšana un/vai<br />
o bankas kapitāls un resursi tuvākajā laikā ir pietiekami stratēģijas<br />
īstenošanai un bankai ir reāli plāni kapitāla un resursu palielināšanai<br />
nākotnē un/vai<br />
Apmierinoša kredītu piešķiršanas kārtība, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, nav dokumentēta kārtība, kā tiek noteikta kredīta cena)<br />
un/vai<br />
Apmierinoša kredītu administrēšana, novērtēšana un pārraudzība, bet<br />
iespējami uzlabojumi (piemēram, ārējo vērtētāju kredītu novērtējums<br />
nebūtiski atšķiras no bankas kredītu klasifikācijas) un/vai<br />
Banka regulāri veic kritisko situāciju novērtēšanu (stresa testēšanu),<br />
veikšanas kvalitāte ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi<br />
novērtēšanas veikšanā un/vai tās rezultātu izmantošanā, nosakot<br />
kredītriska pārvaldīšanas stratēģiju, politikas un procedūras, un/vai<br />
Kredītriska kontrole ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, ir atsevišķi nebūtiski limitu pārkāpumi un vadība tiek<br />
pietiekami savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem)<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Kredītriska pārvaldīšanas vide ir neapmierinoša, jo ir būtiski trūkumi,<br />
piemēram:<br />
o kredītriska pārvaldīšanas stratēģija ir vispārīga, tajā nav noteikti<br />
būtiskākie aspekti – mērķi, kredītu veidi, tautsaimniecības nozares<br />
u.c. – un/vai<br />
o būtiski trūkumi svarīgākajās risku pārvaldīšanas politikās un<br />
procedūrās un/vai<br />
o stratēģijas un politikas ilgstoši nav pārskatītas un/vai<br />
o bankas kapitāls un resursi tuvākajā laikā ir pietiekami stratēģijas<br />
īstenošanai, bet tie nebūs pietiekami ilgākā laikā un bankai nav plānu<br />
kapitāla un resursu palielināšanai un/vai<br />
Neapmierinoša kredītu piešķiršanas kārtība, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, nav noteikta kārtība, kādā tiek apstiprinātas atkāpes no<br />
limitiem), un/vai<br />
Neapmierinoša kredītu administrēšana, novērtēšana un pārraudzība, jo ir<br />
būtiski trūkumi (piemēram, ārējo vērtētāju kredītu novērtējums būtiski<br />
atšķiras no bankas kredītu novērtējuma), un/vai<br />
Kritisko situāciju novērtēšanas (stresa testēšanas) kvalitāte ir<br />
neapmierinoša, jo tai ir būtiski trūkumi (piemēram, stresa testu scenāriji<br />
neaptver lielu daļu galveno riska faktoru, kam banka var būt pakļauta)<br />
un/vai kritisko situāciju novērtēšanas rezultāti netiek ņemti vērā, nosakot<br />
kredītriska pārvaldīšanas stratēģiju, politikas un procedūras, un/vai<br />
Kredītriska kontrole ir neapmierinoša, jo ir būtiski trūkumi, piemēram:<br />
o kredītriska kontroles funkcija nav neatkarīga no kredītu piešķiršanas<br />
funkcijas un/vai<br />
o ir vairāki būtiski limitu pārkāpumi un vadība netiek pietiekami<br />
savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumu gadījumiem<br />
2. versija 158. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language