BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK

Finanšu un kapitāla tirgus komisija
BANKU RISKU NOVĒRTĒŠANAS ROKASGRĀMATA
4.2.9. Atbilstības un reputācijas risks
Atbilstības un reputācijas risks ir risks, ka var samazināties bankas ienākumi/rasties papildus
izdevumi (un samazināties pašu kapitāla apmērs), kā arī var tikt apdraudēta bankas turpmākā
darbība, jo banka neievēro vai pārkāpj tās darbību regulējošos likumus un citus tiesību aktus,
ar institūcijas darbību saistītos pašregulējošo institūciju noteiktos standartus, profesionālās
rīcības un ētikas kodeksus un citus ar institūcijas darbību saistītos labākās prakses standartus,
kā arī risks, ka bankas klientiem, darījumu partneriem, akcionāriem, uzraudzības iestādēm
izveidojies negatīvs viedoklis par banku.
Atbilstības un reputācijas risks ietver arī risku, ka bankas darbības atbilstība noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas novēršanas normatīvajiem aktiem ir nepietiekama, t.sk. risku, ka banka
var tikt iesaistīta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā.
Atbilstības un reputācijas riska sekas var būt negatīva reputācija, ierobežotas darbības un/vai
izaugsmes iespējas, zaudējumi u.c. Slikta reputācija ietekmē bankas spēju dibināt jaunas
darījumu attiecības un uzturēt esošās (ar klientiem, darījumu partneriem). Sliktas reputācijas
dēļ banka var zaudēt klientu uzticību, var sākties strauja noguldījumu izņemšana no bankas,
kā rezultātā var tikt apdraudēta bankas likviditāte un līdz ar to maksātspēja.
Jebkurā bankas darbības veidā pastāv reputācijas risks (t.i., risks, ka klientiem/darījumu
partneriem var izveidoties negatīvs viedoklis par banku) un līdz ar to jebkurā tās darbības
jomā bankai jābūt uzmanīgai darījumos ar klientiem, kā arī attiecībās ar sabiedrību kopumā.
Saskaņā ar standartizēto pieeju reitinga piešķiršanas procesā atbilstības un reputācijas risks
tiek vērtēts šādiem darbības veidiem (skatīt 3. pielikumu):
visiem darbības veidiem, kas saistīti ar maksājumiem un norēķiniem;
visiem darbības veidiem, kas saistīti ar klientu aktīvu pārvaldīšanu un ieguldījumu
pakalpojumiem;
noguldījumu piesaistīšanai;
kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana;
kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana;
kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana;
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana;
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana;
Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits;
Kopīgai funkcijai – Darbības atbilstības kontrole;
Kopīgai funkcijai – Finanšu un vadības grāmatvedība.
Darbības veidi, kuriem tiek vērtēts atbilstības un reputācijas risks, ir atšķirīgi, līdz ar to ne visi
elementi un kritēriji katram no vērtējamiem darbības veidiem ir atbilstoši – ne visiem
vērtējamiem darbības veidiem obligāti jāvērtē visi šajā metodoloģijā aprakstītie atbilstības un
reputācijas risku raksturojošie elementi. Iespējama situācija, ka kādam darbības veidam nav
iespējams novērtēt kādu no atbilstības un reputācijas risku raksturojošiem elementiem, un tādā
2. versija 141. lappuse no 225
Apstiprināta 30.11.2007.
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta
1. veidlapa)
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)