BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Tirgus cenu svārstīgums (volatility)<br />
Novērtēšanas mērķis – noteikt tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu<br />
instrumentu tirgus cenu svārstīguma ietekmi uz bankas ienākumiem/izdevumiem (un pašu<br />
kapitāla apmēru).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām darbības jomām un darbības veidiem:<br />
o Investīciju darbība – šādiem darbības veidiem:<br />
visiem tirdzniecības portfeļa darbības veidiem<br />
visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbības veidiem<br />
Investīciju darbībai – visiem tirdzniecības portfeļa darbības veidiem<br />
Investīciju darbībai – visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbības veidiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Atvērto pozīciju lielums<br />
Finanšu instrumentu, kam ir atvērtās<br />
pozīcijas:<br />
o tirgus cenu svārstīgums (volatility)<br />
o ticamu tirgus cenu pieejamība (t.sk.<br />
biržās nekotējamo un neapgrozāmo<br />
finanšu instrumentu īpatsvars,<br />
tirgus aktivitātes līmenis)<br />
Atvasinātajiem finanšu<br />
instrumentiem raksturīgs lielāks<br />
vērtības svārstīgums, kā arī biežāk<br />
darījumi tiek slēgti ārpus biržas.<br />
Iespējas līgumiem jāņem vērā gan<br />
pamatā esošā aktīva tirgus cenu<br />
svārstīgums, gan iespējas līguma<br />
vērtības svārstīgumu raksturojošie<br />
lielumi – tā saucamie "grieķi"<br />
(greeks).<br />
Var ņemt vērā arī pozīcijas riska<br />
kapitāla prasības (parāda vērtspapīriem<br />
un akcijām) vai preču riska kapitāla<br />
prasības (preču atvasinātajiem<br />
līgumiem) īpatsvaru kopējā kapitāla<br />
prasībā<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu<br />
tirgus riska analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti (piemēram,<br />
Value at Risk (VaR), scenāriju<br />
analīzes, ekstremālo situāciju scenāriju<br />
analīzes (stresa testu) rezultāti)<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir zems, jo:<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas tirgus<br />
cenas un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais šādu atvērto<br />
pozīciju apmērs nepārsniedz 100%*** no bankas pašu kapitāla un/vai<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu<br />
atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 2%*** no bankas pašu kapitāla<br />
2 – Mērens risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir mērens, jo<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas tirgus<br />
cenas, un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais šādu atvērto<br />
pozīciju apmērs nepārsniedz 200%*** no bankas pašu kapitāla un/vai<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu<br />
atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 20%*** no bankas pašu kapitāla<br />
3 – Būtisks risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir būtisks, jo:<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas tirgus<br />
cenas un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais šādu atvērto<br />
pozīciju apmērs pārsniedz 200%*** no bankas pašu kapitāla un/vai<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu<br />
atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 50%*** no bankas pašu kapitāla<br />
4 – Augsts risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir augsts, jo:<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu<br />
atvērto pozīciju apmērs pārsniedz 50%*** no bankas pašu kapitāla<br />
* nenozīmīgs tirgus cenu svārstīgums – starpība starp finanšu instrumenta pēdējā gada augstāko un<br />
zemāko cenu veido mazāk par 15% no pēdējā gada zemākās cenas<br />
** nozīmīgs tirgus cenu svārstīgums – starpība starp finanšu instrumenta pēdējā gada augstāko un<br />
zemāko cenu veido vairāk par 15 % no pēdējā gada zemākās cenas<br />
*** procentuālās attiecības pret pašu kapitālu kritēriji noteikti visiem tirdzniecības un pārdošanai<br />
pieejamā portfeļos iekļautajiem finanšu instrumentiem kopā. Līdz ar to kritēriji atsevišķiem<br />
2. versija 107. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language