BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Izvēles risks<br />
Novērtēšanas mērķis – noteikt risku, kas rodas no bankas produktos tiešā vai netiešā veidā<br />
ietvertām ar procentu likmēm saistītām izvēles iespējām (opcijām).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Bankas aktīviem – darījumu līgumos<br />
rakstiski ietvertās izvēles iespējas, kas<br />
rada bankai procentu likmju risku,<br />
piemēram:<br />
o fiksētas procentu likmes kredītu<br />
pirmstermiņa atmaksas iespējas<br />
o līgumos noteiktie procentu likmes<br />
griesti (caps)<br />
o kredīti ar automātisku pagarināšanu<br />
pēc termiņa beigām, nemainot to<br />
procentu likmi u.c.<br />
Bankas saistībām – darījumu līgumos<br />
rakstiski ietvertās izvēles iespējas, kas<br />
bankai rada procentu likmju risku,<br />
piemēram:<br />
o bankas izrakstītie procentu likmju<br />
izvēles līgumi (opcijas)<br />
o pirmstermiņa depozītu izņemšanas<br />
iespējas<br />
o depozīti ar automātisku pagarināšanu<br />
pēc termiņa beigām, nemainot to<br />
procentu likmi u.c.<br />
Netiešās izvēles iespējas, piemēram,<br />
klienta izvēles iespējas norēķinu kontos<br />
esošus līdzekļus izvietot depozītos u.c.<br />
Bankas piedāvājumos ietvertās izvēles<br />
iespējas – piemēram, bankas piedāvājums<br />
izsniegt klientam hipotēku kredītu<br />
jāuzskata par bankas izrakstītu iespējas<br />
līgumu (uz piedāvājuma periodu)<br />
Ietverto tiešo/netiešo izvēles iespēju<br />
izmantošanas tendences nesenā pagātnē<br />
Ja pieejami – bankas iekšējo modeļu<br />
procentu likmju riska analīzei, mērīšanai<br />
un novērtēšanai rezultāti t.sk.:<br />
o ietverto opciju vērtības un opciju<br />
vērtību svārstīgumu raksturojošie<br />
lielumi<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Bankas produktos nav ietvertas izvēles iespējas (opcijas) vai<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas, bet<br />
risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai zaudējumus<br />
procentu likmju riska dēļ ir zems, jo:<br />
o to apmērs ir nebūtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām nav<br />
vērtības un/vai<br />
o vēsturiskā informācija liecina, ka ietverto izvēles iespēju (opciju)<br />
izmantošana ir nebūtiska<br />
2 – Mērens risks<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas un<br />
risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai zaudējumus<br />
procentu likmju riska dēļ ir mērens, jo:<br />
o to apmērs ir būtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām nav<br />
vērtības vai tā ir neliela un/vai<br />
o vēsturiskā informācija liecina, ka ietverto izvēles iespēju (opciju)<br />
izmantošana ir nebūtiska<br />
3 – Būtisks risks<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas un<br />
risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai zaudējumus<br />
procentu likmju riska dēļ ir būtisks, jo:<br />
o to apmērs ir būtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) nav efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām ir liela<br />
vērtība un/vai<br />
o vēsturiskā informācija liecina, ka ietverto izvēles iespēju (opciju)<br />
izmantošana ir nebūtiska<br />
4 – Augsts risks<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas un<br />
risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai zaudējumus<br />
procentu likmju riska dēļ ir augsts, jo:<br />
o to apmērs ir būtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) nav efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām ir liela<br />
2. versija 117. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language