BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Investīciju darbība – visiem darbības veidiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Ar investīciju darbību saistīto risku<br />
pārvaldīšanas politiku kvalitāte, t.sk. vai<br />
noteikti:<br />
o mērķi, kas jāsasniedz<br />
o kāda ir attieksme pret risku -<br />
pieļaujamais riska līmenis un peļņa<br />
o darbības veidi un tirgi<br />
o valūtas, termiņi un ienesīgums<br />
o vēlamā portfeļa struktūra<br />
(diversifikācija, pieļaujamās<br />
koncentrācijas)<br />
Vai tiek veikts bankas kapitāla un resursu<br />
pietiekamības novērtējums saistībā ar<br />
uzņemto risku lielumu?<br />
Vai politikas un procedūras tiek<br />
pietiekami regulāri pārskatītas?<br />
Risku identificēšanas kvalitāte, t.sk. vai<br />
riski tiek identificēti pirms jaunu<br />
produktu iegādes, darījumu uzsākšanas?<br />
Risku mērīšanas un analīzes kvalitāte,<br />
t.sk.:<br />
o vai izstrādātas procedūras un<br />
metodoloģija risku mērīšanai un<br />
analīzei, vai noteikta pietiekama<br />
regularitāte?<br />
o vai aptverti svarīgākie riskus<br />
raksturojošie elementi?<br />
o risku mērīšanas metožu un modeļu<br />
kvalitāte<br />
Risku pārvaldīšanas, kontroles un limitu<br />
sistēmas kvalitāte, t.sk.:<br />
o vai izstrādātas procedūras un<br />
metodoloģija risku pārvaldīšanai, t.sk.<br />
limitu sistēma?<br />
o vai izstrādātas procedūras risku<br />
kontrolei, vai noteikta risku kontroles<br />
regularitāte?<br />
o limitu noteikšanas process<br />
o limitu sistēmas kvalitāte<br />
o limitu ievērošana un kontrole (t.sk.<br />
pārkāpumu autorizācijas process, vai<br />
vadība savlaicīgi saņem informāciju<br />
par pārkāpumiem u.c.)<br />
Vai tiek veikta situāciju analīze? T.sk.:<br />
o ekstremālo situāciju scenāriju analīze<br />
(stresa testi)<br />
o iespējamo situāciju scenāriju analīze<br />
Vai situāciju analīzes rezultāti tiek ņemti<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Visaptverošas, piesardzīgas ar investīciju darbību saistīto risku<br />
pārvaldīšanas politikas, t.sk. noteikti - pieļaujamais riska līmenis,<br />
vēlamais ienesīgums un citi svarīgākie aspekti un<br />
Izstrādātas procedūras un metodoloģija būtisko risku identificēšanai.<br />
Riski tiek savlaicīgi un regulāri identificēti (t.sk. pirms jaunu produktu<br />
iegādes/darījumu uzsākšanas) un<br />
Izstrādātas procedūras un metodoloģija būtisko risku mērīšanai un<br />
analīzei. Riski tiek regulāri analizēti, risku analīzē ņemti vērā visi<br />
svarīgākie riskus raksturojošie elementi un<br />
Izstrādātas procedūras un metodoloģija būtisko risku pārvaldīšanai un<br />
kontrolei. Noteikti detalizēti limiti. Stingras procedūras limitu<br />
pārkāpumu autorizācijai. Nav neautorizētu limitu pārkāpumu. Riski tiek<br />
efektīvi pārvaldīti un<br />
Tiek veiktas gan ekstremālo situāciju scenāriju, gan iespējamo situāciju<br />
scenāriju analīzes. Analīzes rezultāti tiek ņemti vērā, nosakot risku<br />
pārvaldīšanas politikas un<br />
Izstrādāti reāli, detalizēti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un<br />
Nav konstatēti gadījumi, kad politikas un procedūras nav ievērotas<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Ar investīciju darbību saistīto risku pārvaldīšanas politikas ir<br />
apmierinošas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, atsevišķiem darbības<br />
veidiem politika ir riskanta, bet šādas darbības esošais un plānotais<br />
apjoms ir neliels) un/vai<br />
Apmierinošas procedūras un metodoloģija risku identificēšanai, bet<br />
iespējami uzlabojumi. Būtiskākie riski tiek savlaicīgi un regulāri<br />
identificēti un/vai<br />
Apmierinošas procedūras un metodoloģija risku mērīšanai un analīzei,<br />
bet iespējami uzlabojumi. Riski tiek regulāri analizēti, risku analīzē<br />
pietiekami ņemti vērā svarīgākie risku raksturojošie elementi un/vai<br />
Apmierinošas procedūras un metodoloģija risku pārvaldīšanai un<br />
kontrolei, bet iespējami uzlabojumi. Noteikti limiti un procedūras limitu<br />
pārkāpumu autorizācijai. Atsevišķi nebūtiski limitu pārkāpumi un vadība<br />
tiek pietiekami savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem. Riski tiek<br />
samērā efektīvi pārvaldīti, bet iespējami uzlabojumi un/vai<br />
Tiek veiktas ekstremālo situāciju scenāriju, iespējamo situāciju scenāriju<br />
analīzes, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav noteikta to veikšanas<br />
regularitāte) un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, tie nav pietiekami detalizēti u.c.) un/vai<br />
Konstatēti atsevišķi nebūtiski politiku un/vai procedūru neievērošanas<br />
gadījumi<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Ar investīciju darbību saistīto risku pārvaldīšanas politikas ir<br />
neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav noteikts<br />
pieļaujamais riska līmenis, nav noteikti darbības veidi un tirgi, vairākiem<br />
2. versija 171. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language