BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
o kredītu apstiprināšanas pilnvaras un<br />
atbildība<br />
o kārtība, kādā tiek apstiprinātas atkāpes<br />
no kredītpolitikā noteiktajiem<br />
kritērijiem<br />
o kārtība kredītu procentu likmju un<br />
atmaksas nosacījumu noteikšanai<br />
o kredītu administrēšanas sistēma (t.sk.<br />
dokumentācijas, līgumu noteikumu,<br />
papildnosacījumu un nodrošinājuma<br />
pārraudzība, regulējošo prasību,<br />
iekšējo politiku un procedūru<br />
ievērošanas kontrole, pienākumu<br />
dalīšanas principa ievērošana u.c.)<br />
o kredītlietu uzturēšanas kārtība<br />
o prasības finanšu informācijas<br />
saņemšanai un analīzei<br />
o prasības kredītu novērtēšanas<br />
dokumentiem<br />
o prasības nodrošinājuma novērtējumam<br />
o aizņēmēju apmeklējumu kārtība<br />
o metodes kredītu kvalitātes<br />
pasliktināšanās identificēšanai (t.sk.<br />
darbinieki, kas atbildīgi par kredītu<br />
kvalitātes pārraudzību, agrīnas<br />
brīdināšanas rādītāji par kredītu<br />
kvalitātes pasliktināšanos, kredītu<br />
zaudējumu notikumu identificēšana<br />
u.c.)<br />
o kredītu klasificēšanas un speciālo<br />
uzkrājumu veidošanas kārtība<br />
o problemātisko kredītu pārvaldīšanas<br />
metodes un organizācija (t.sk.<br />
darbinieku pienākumi un atbildība,<br />
metodes darbā ar problemātiskajiem<br />
kredītiem, kārtība, kādā tiek veikta<br />
kredītu pārstrukturēšana un atgūšana<br />
u.c.)<br />
Vai kredītpolitika un procedūras tiek<br />
ievērotas<br />
Vai darbinieki pārzina ar kreditēšanu<br />
saistītās politikas un procedūras<br />
Vai kredītpolitika un procedūras tiek<br />
regulāri pārskatītas un pilnveidotas, t.sk.<br />
vai pārskatīšanā un pilnveidošanā tiek<br />
ņemti vērā kritisko situāciju scenāriju<br />
analīzes (stresa testu) rezultāti<br />
procedūras, tomēr tas vēl nepakļauj banku būtiskam riskam (piemēram,<br />
atsevišķos gadījumos nav ievērota kredītlietu uzturēšanas kārtība u.c.<br />
mazāk svarīgi pārkāpumi)<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Kredītpolitika un procedūras ir neapmierinošas kvalitātes, jo ir būtiski<br />
trūkumi (piemēram, nav skaidri noteikti kredītu piešķiršanas kritēriji,<br />
pieņemamie nodrošinājuma veidi, prasības aizņēmēju saimnieciskās<br />
darbības analīzes veikšanas regularitātei u.c.). Tās netiek savlaicīgi<br />
pārskatītas un pilnveidotas un/vai<br />
Kredītpolitika un procedūras nenodrošina piesardzīgu kredītu<br />
izsniegšanu, administrēšanu, novērtēšanu un pārraudzību. Būtiski<br />
trūkumi kredītu izsniegšanas, administrēšanas, novērtēšanas un<br />
pārraudzības dokumentācijā un/vai<br />
Konstatēti vairāki gadījumi, kad nav ievērota kredītpolitika un/vai<br />
procedūras, un tas pakļauj banku palielinātam riskam (piemēram, kredīti<br />
izsniegti, pārkāpjot aizņēmējam noteiktos limitus, pārkāptas kredītu<br />
piešķiršanas pilnvaras, kredīti, kas izsniegti ar banku saistītām personām,<br />
veido būtisku kredītportfeļa daļu un tiek izsniegti ar atvieglotiem<br />
nosacījumiem, banka nav identificējusi savstarpēji saistītu klientu grupas<br />
u.c.)<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Kredītpolitika un procedūras ir ļoti sliktas kvalitātes, jo tās nenosaka<br />
daudzus būtiskus aspektus (piemēram, nav noteiktas prasības aizņēmēju<br />
saimnieciskās darbības analīzei, nepiesardzīgi kredītu piešķiršanas<br />
kritēriji, nav noteiktas prasības nodrošinājumam, nav izstrādātas metodes<br />
kredītu kvalitātes pasliktināšanās identificēšanai u.c.), un/vai<br />
Kredītu izsniegšanas, administrēšanas, novērtēšanas un pārraudzības<br />
politika un procedūras ir sliktas kvalitātes un nepiesardzīgas. Nav<br />
dokumentēta kredītu izsniegšana, administrēšana, novērtēšana un<br />
pārraudzība un/vai<br />
Bieži nav ievērota kredītpolitika un procedūras un tas pakļauj banku<br />
būtiskam riskam (piemēram, kredīti izsniegti aizņēmējiem ar<br />
neskaidriem kredīta atmaksas avotiem un bez nodrošinājuma, banka<br />
savlaicīgi neveic pasākumus darbam ar problemātiskiem kredītiem u.c.)<br />
2. versija 170. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language