BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Padomes un valdes darba efektivitāte<br />
Novērtēšanas mērķis – novērtēt padomes un valdes kompetenci un darba efektivitāti.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Padome un valde<br />
Kopīgai funkcijai – Padome un valde<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Padomes locekļu:<br />
o izglītība<br />
o profesionālā pieredze, iepriekšējie<br />
sasniegumi<br />
Padomes darba efektivitāte, t.sk.:<br />
o cik lielā mērā padome kontrolē bankas<br />
attīstības virzienus?<br />
o cik bieži notiek padomes sēdes ?<br />
o vai noteikta informācijas apmaiņas<br />
kartība starp padomi un valdi?<br />
o vai padome apstiprina bankas<br />
politikas?<br />
o vai padome analizē iekšējās kontroles<br />
sistēmas efektivitāti?<br />
o vai padome saņem kvalitatīvu<br />
(pietiekamu, savlaicīgu un precīzu)<br />
informāciju lēmumu pieņemšanai?<br />
o vai padome saņem informāciju par<br />
būtiskiem noteikto ierobežojumu<br />
pārkāpumiem?<br />
Valdes locekļu:<br />
o izglītība<br />
o profesionālā pieredze, iepriekšējie<br />
sasniegumi<br />
Valdes darba efektivitāte, t.sk.:<br />
o vai valdes izveidotā iekšējās kontroles<br />
sistēma ir visaptveroša un bankas<br />
darbībai piemērota?<br />
o cik bieži notiek valdes sēdes?<br />
o vai valde regulāri sniedz padomei<br />
pārskatu par savu darbību?<br />
o vai noteikta valdes un tās locekļu<br />
darbības novērtēšanas kārtība?<br />
Vai padomes un valdes sēdēs pietiekami<br />
tiek skatīti visi būtiskie jautājumi, kas ir<br />
to atbildībā (piemēram, būtisko risku<br />
pārvaldīšanas politiku regulāra<br />
pārskatīšana, risku pārskatu regulāra<br />
izskatīšana un analīze u.c.)?<br />
Vai padome un valde izvērtē un pieņem<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir<br />
bankas darbības lielumam un sarežģītībai piemērota, padomes locekļiem<br />
ir ievērojama pieredze sarežģītu problēmu risināšanā, attīstības stratēģiju<br />
noteikšanā un īstenošanā. Padome efektīvi nosaka un kontrolē bankas<br />
attīstības virzienus. Padomes sēdēs regulāri tiek skatīti visi bankas<br />
darbībai būtiskie, padomes kompetencē esošie jautājumi (piemēram,<br />
risku pārvaldīšanas stratēģija un politikas u.c.) un<br />
Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) ir bankas<br />
darbības lielumam un sarežģītībai piemērota. Valde efektīvi pilda savas<br />
funkcijas, t.sk. ir izveidojusi visaptverošu un bankas darbībai piemērotu<br />
iekšējās kontroles sistēmu. Valdes sēdēs regulāri tiek skatīti visi bankas<br />
darbībai būtiskie jautājumi (piemēram, risku pārvaldīšanas politikas,<br />
risku pārskati u.c.) un<br />
Padome un valde veikusi pasākumus, lai savlaicīgi, kvalitatīvi un pilnībā<br />
novērstu iekšējā audita, ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu<br />
konstatētās problēmas bankas darbībā<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un<br />
padomes darba efektivitāte ir apmierinošas, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, padome ne vienmēr saņem savlaicīgu informāciju u.c.)<br />
un/vai<br />
Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un valdes<br />
darba efektivitāte ir apmierinošas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram,<br />
nav pietiekami noteikta valdes locekļu darbības novērtēšanas kārtība<br />
u.c.) un/vai<br />
Padome un valde veikusi pasākumus, lai pilnībā novērstu iekšējā audita,<br />
ārējo auditoru, Komisijas un citu pārbaužu konstatētās problēmas bankas<br />
darbībā, bet tas veikts ar kavējumiem un/vai pēc papildu izskaidrošanas<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Padomes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un/vai<br />
padomes darba efektivitāte ir neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, padome nesaņem kvalitatīvu informāciju – tā nav pietiekami<br />
informēta par būtiskiem bankas darbības riskiem u.c.) un/vai<br />
Valdes locekļu kompetence (izglītība un profesionālā pieredze) un/vai<br />
valdes darba efektivitāte ir neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, valdes locekļu pienākumi nav dokumentēti, atsevišķās<br />
būtiskās darbības jomās valde nav izveidojusi piemērotu iekšējās<br />
2. versija 199. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language