BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
saistīts ar tās darījumiem, pakalpojumiem un sistēmām, noteikt iestādei par<br />
pienākumu pārskatīt stratēģiju un procedūras, lai pastiprinātu pasākumus,<br />
ko tā ieviesusi likuma prasību izpildei, kā arī iespējamas palielinātas pašu<br />
kapitāla apmēra prasības. Ja institūcijas problēmas netiks novērstas, var būt<br />
nepieciešams apturēt tās darbību un atsaukt licenci.<br />
Reitings tiek piešķirts pēc katras pilnās pārbaudes un var tikt koriģēts pēc būtiskas<br />
informācijas saņemšanas Komisijā vai pēc mērķa pārbaudes uzraugāmajā institūcijā.<br />
Institūcijai piešķirtais reitings tiek regulāri, bet ne retāk kā reizi gadā pārskatīts. Ik reizi, kad<br />
Komisijas rīcībā nonāk būtiska informācija par institūciju (piemēram, jaunu produktu un<br />
pakalpojumu ieviešana, izmaiņas finanšu stāvoklī, kāda darbības veida būtiska paplašināšana,<br />
meitas uzņēmumu dibināšana, apvienošanās ar citu institūciju, izmaiņas vadībā un<br />
organizatoriskajā struktūrā, jaunu risku pārvaldīšanas metožu ieviešana u.tml.) tiek pārskatīts<br />
institūcijas riska profils un reitings. Gadījumā, ja kādā gadā institūcijai nav veikta pilna<br />
reitinga piešķiršanas pārbaude, reitinga pārskatīšana tiek veikta off-site finanšu gada beigās –<br />
analizējot Komisijas rīcībā esošo informāciju par institūcijas darbību šajā gadā. Pārskatīšanas<br />
rezultātā tiek pieņemts lēmums par turpmākajiem uzraudzības pasākumiem, t.sk. iespējams<br />
lēmums par papildus uzraudzības pasākumiem (pārbaudes veikšanu, institūcijas kopējā<br />
reitinga vai atsevišķo novērtējumu mainīšanu un citiem pasākumiem).<br />
Reitinga piešķiršanas metodoloģijai ir šādi kopējie pamatprincipi un nostādnes:<br />
Kopējais institūcijas reitings veidojas, apkopojot institūcijas vērtējamām vienībām<br />
piešķirtos novērtējumus.<br />
Pirms novērtējumu piešķiršanas tiek veikta institūcijas būtisko, reitinga piešķiršanas<br />
pārbaudē vērtējamo vienību atlase saskaņā ar 3. nodaļā aprakstīto metodoloģiju.<br />
Katras vērtējamās vienības novērtējumā tiek vērtēti šai vienībai piemītošo risku<br />
lielums un risku pārvaldīšanas kvalitāte saskaņā ar 4. nodaļā aprakstīto metodoloģiju.<br />
Vērtējamai vienībai piemītošie riski un risku pārvaldīšanas kvalitāte tiek vērtēti<br />
atsevišķi. Tas nozīmē, ka, novērtējot vērtējamai vienībai piemītošos riskus, netiek<br />
ņemts vērā tas, kā institūcija šos riskus pārvalda. Savukārt, novērtējot risku<br />
pārvaldīšanas kvalitāti, netiek ņemts vērā vērtējamai vienībai piemītošo risku lielums.<br />
Kopējais vērtējamās vienības vērtējums veidojas, apkopojot risku novērtējumus un<br />
risku pārvaldīšanas novērtējumus.<br />
Vērtējamai vienībai piemītošais risks reitinga piešķiršanas metodoloģijas nolūkiem<br />
tiek definēts kā vērtējamās vienības ienākumu/izdevumu nenoteiktība un potenciālā<br />
ietekme uz pašu kapitāla apmēru. Katras vērtējamās vienības ienākumu/izdevumu<br />
nenoteiktību ietekmē vairāki riski, kas reitinga piešķiršanas procesā tiek vērtēti<br />
atsevišķi. Piemēram, kādai vērtējamai vienībai piemītošā operacionālā riska<br />
novērtējumā, tiek vērtēts, kāda ir iespēja, ka var rasties papildus izdevumi vai<br />
samazināties ienākumi operacionālā riska rezultātā (t.i., darbinieku kļūdu, neatbilstošu<br />
sistēmu u.tml. iemeslu dēļ). Savukārt, novērtējot šai pašai vērtējamai vienībai<br />
piemītošo kredītrisku, tiek vērtēts, kāda ir iespēja, ka var rasties papildus izdevumi vai<br />
2. versija 12. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language