BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
3. nodaļa<br />
SAGATAVOŠANĀS PĀRBAUDEI UN<br />
INSTITŪCIJAS IEDALĪJUMS<br />
Šajā nodaļā aprakstītas procedūras, kas tiek veiktas pirms klātienes (on-site) pārbaudes<br />
institūcijā (sagatavošanās pārbaudei), t.sk. aprakstīta kārtība, kādā tiek noteiktas reitinga<br />
piešķiršanas procesā vērtējamās vienības un vērtējamie riski.<br />
Šajā nodaļā aprakstītās procedūras veic Banku un institucionālo investoru daļas vadītājs,<br />
institūcijas kurators un pārbaudes grupas vadītājs, atbilstoši norādēm, kas minētas nodaļā.<br />
3.1. Sagatavošanās pārbaudei<br />
Pārbaude ir jāsagatavo un jāizplāno tā, lai nodrošinātu pārbaudei paredzētā laika efektīvu<br />
sadali un izmantošanu. Gatavojoties pārbaudei parasti tiek:<br />
• noteikts pārbaudes apjoms, mērķi un laiks;<br />
• sagatavota pieprasījuma vēstule;<br />
• izskatīta Komisijas rīcībā esošā informācija par institūciju, kas ir būtiska konkrētās<br />
pārbaudes mērķu sasniegšanai;<br />
• veikts institūcijas iedalījums;<br />
• veikta pārbaudes plānošana, t.sk. noteikti pārbaudes grupas dalībnieku pienākumi,<br />
galvenie pārbaudes pasākumi, pārbaudāmās filiāles, veicamo procedūru apjoms, pārbaudei<br />
nepieciešamais laiks;<br />
• sagatavota tikšanās ar institūcijas vadību pirms pārbaudes uzsākšanas.<br />
Atsevišķos gadījumos Komisija var veikt pēkšņās pārbaudes institūcijā – pārbaudes, par<br />
kuru veikšanu institūcija netiek brīdināta iepriekš, un šajā gadījumā kāda vai visas no<br />
iepriekšējā rindkopā aprakstītajām darbībām var netikt veiktas (parasti institūcijai netiek<br />
izsūtīta pieprasījuma vēstule). Pēkšņās pārbaudes ir nepieciešamas, ja:<br />
• ir norādes par krāpšanu, piesavināšanos, ar institūciju saistītu personu pārkāpumiem vai<br />
citām kriminālām darbībām;<br />
• institūcijas iekšējās kontroles sistēma ir neapmierinoša vai vāja;<br />
• Komisija pārsteiguma momentu uzskata par nepieciešamu kāda cita iemesla dēļ.<br />
Lēmumu par to, vai pārbaude institūcijā būs ar vai bez iepriekšēja brīdinājuma, pieņem Banku<br />
un vērstpapīru tirgus daļas vadītājs, ņemot vērā Komisijas vadības norādījumus.<br />
Sagatavošanās process pēkšņai pārbaudei ir analogs kā pārbaudēm, par kurām iestāde tiek<br />
brīdināta, tikai ievērojot piesardzību, lai nepieļautu informācijas noplūdi.<br />
Pārbaudes apjoma, mērķu un laika noteikšana<br />
Komisija veic divu veidu pārbaudes institūcijās:<br />
2. versija 18. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language