BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai izstrādātas ārvalstu<br />
valūtu riska pārvaldīšanas<br />
politika un procedūras?<br />
Vai tajās noteikts:<br />
o kā tiek slēgti, izpildīti<br />
un uzskaitīti ārvalstu<br />
valūtu darījumi?<br />
o riska mērīšanas<br />
metodoloģija<br />
o riska kontroles<br />
procedūras un limitu<br />
sistēma<br />
o rīcība limitu<br />
neievērošanas<br />
gadījumos<br />
o ekstremālo situāciju<br />
scenāriju un iespējamo<br />
situāciju scenāriju<br />
analīzes veikšana, tās<br />
biežums un kārtība<br />
o rīcības plāns krīzes<br />
situācijā<br />
Limitu ievērošana un<br />
kontrole (t.sk. pārkāpumu<br />
autorizācijas process, vai<br />
vadība savlaicīgi saņem<br />
informāciju par<br />
pārkāpumiem u.c.)<br />
Vai banka pastāvīgi<br />
novērtē ārvalstu valūtu<br />
risku?<br />
Vai tiek veikts bankas<br />
kapitāla un resursu<br />
pietiekamības novērtējums<br />
saistībā ar uzņemto risku<br />
lielumu?<br />
Atklāto valūtas pozīciju<br />
kontrole<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Izstrādātas politika un procedūras ārvalstu valūtu riska pārvaldīšanai (mērīšanai,<br />
analīzei un kontrolei), aptverti visi būtiskākie riska pārvaldīšanas aspekti. Politika un<br />
procedūras tiek regulāri pārskatītas un<br />
Noteikti detalizēti limiti. Stingras procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai. Nav<br />
neautorizētu limitu pārkāpumu un<br />
Tiek veiktas gan ekstremālo situāciju scenāriju, gan iespējamo situāciju scenāriju<br />
analīzes. Analīzes rezultāti tiek ņemti vērā, nosakot riska pārvaldīšanas politiku un<br />
procedūras un<br />
Izstrādāti reāli, detalizēti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un<br />
Pastāvīgi (pietiekami regulāri) tiek novērtēts, analizēts un kontrolēts ārvalstu valūtu<br />
risks un<br />
Bankai ir atbilstošs programmnodrošinājums, lai operatīvi (on-line) veiktu atklāto<br />
valūtas pozīciju kontroli<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Apmierinošas politika un procedūras ārvalstu valūtu riska pārvaldīšanai (mērīšanai,<br />
analīzei un kontrolei), bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav noteikta politiku<br />
pārskatīšanas regularitāte u.c.) un/vai<br />
Noteikti limiti un procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai. Atsevišķi nebūtiski limitu<br />
pārkāpumi un vadība tiek pietiekami savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem<br />
un/vai<br />
Tiek veiktas ekstremālo situāciju scenāriju, iespējamo situāciju scenāriju analīzes, bet<br />
iespējami uzlabojumi (piemēram, analīzes rezultāti ne vienmēr ņemti vērā, nosakot<br />
riska pārvaldīšanas politiku) un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, tie<br />
nav pietiekami detalizēti u.c.) un/vai<br />
Regulāri tiek vērtēts ārvalstu valūtu risks, bet iespējami uzlabojumi un/vai<br />
Bankai ir programmnodrošinājums, kas nodrošina atklāto valūtas pozīciju kontroli, bet<br />
tā operativitāte nav pietiekama<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšanas politika un procedūras ir neapmierinošas, jo ir<br />
būtiski trūkumi (piemēram, tās nav ilgstoši pārskatītas, nav dokumentēta ārvalstu valūtu<br />
riska mērīšanas un analīzes metodoloģija u.c.) un/vai<br />
Neapmierinoši noteikti limiti, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav procedūras limitu<br />
pārkāpumu autorizācijai). Vadība netiek pietiekami savlaicīgi informēta par limitu<br />
pārkāpumiem. Vairāki būtiski limitu pārkāpumi un/vai<br />
Ekstremālo situāciju scenāriju, iespējamo situāciju scenāriju analīzes veiktas reti, tās<br />
rezultāti netiek ņemti vērā, nosakot riska pārvaldīšanas politiku un procedūras un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet tie nav reāli un/vai<br />
Nepietiekami (piemēram, neregulāri) tiek vērtēts ārvalstu valūtu risks un/vai<br />
Bankai ir programmnodrošinājums, kas nodrošina atklāto valūtas pozīciju kontroli, bet<br />
informācijas ievadīšana ir manuāla un nav on-line režīmā<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Nav izstrādātas ārvalstu valūtu riska pārvaldīšanas politika un procedūras un/vai<br />
Nav noteikti limiti vai noteikti pārmērīgi augsti limiti, kas nenodrošina efektīvu riska<br />
pārvaldīšanu. Būtiski neautorizēti limitu pārkāpumi un/vai<br />
2. versija 165. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language