BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Investīciju darbībai – sabiedrības portfeļa darbības veidiem (izņemot atvasinātos instrumentus<br />
riska ierobežošanas nolūkiem)<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Bankas prasījumu kārta emitentu<br />
likvidācijas gadījumā, t.sk.:<br />
o vai bankas prasības pret emitentu ir<br />
nodrošinātas/nenodrošinātas?<br />
o prasījumu kārta<br />
o subordinēti aizdevumi/dalība kapitālā<br />
Parāda vērtspapīru kredītreitings, t.sk. vai<br />
parāda vērtspapīriem ir noteikts augstāks<br />
kredītreitings par emitenta kredītreitingu?<br />
Ķīlas esamība, t.sk.:<br />
o ķīlas tiesību reģistrācija attiecīgos<br />
reģistros<br />
o apgrūtinājuma kārta<br />
o ķīlas vērtība<br />
o ķīlas likviditāte<br />
Maksātspējīgu galvotāju esamība, to<br />
kvalitāte<br />
Citi kredītrisku mazinoši faktori –<br />
kredītderivatīvu izmantošana u.c.<br />
Vērtējamā darbības veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku<br />
raksturojošā elementa) novērtējums<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu<br />
kredītriska analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Gadījumā, ja emitenti nepildīs saistības pret banku, tā parādus noteikti<br />
atgūs pilnā apmērā, jo:<br />
o banka ir augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors vai<br />
o parāda vērtspapīriem ir augsts kredītreitings* vai<br />
o ir citi kredītrisku mazinoši faktori (piemēram, kredītspējīgi galvotāji)<br />
vai<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbības veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"1 – zems risks"<br />
2 – Mērens risks<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbības veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"2 – mērens risks"<br />
3 – Būtisks risks<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbības veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"3 – būtisks risks"<br />
4 – Augsts risks<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbības veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"4 – augsts risks"<br />
* augsts kredītreitings – Reitingu aģentūru piešķirtais reitings, kas atbilst investīciju līmeņa<br />
(investment grade) kredītreitingam<br />
2. versija 70. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language