Optimal betalingsformidling i den offentlige sektor - Finansministeriet

kpmg
Sammenfattende
les ved, at nettobeløbene bliver posteret på de involverede bankers konti i Nationalbanken.
B4: Som afslutning orienteres begge bankers kunder om træk/indsættelse på bankkonto
via kontoudskrifter.
Som det fremgår af figuren, adskiller de to typer af dataudvekslinger sig ved, at
edb-centralerne ved PBS-clearingen alene varetager modtagerfunktioner i forhold
til PBS og sumclearingen, mens edb-centralerne for den dokumentløse clearing varetager
både modtager- og afsenderfunktioner. I situationen med PBS-clearingen
beregner PBS derfor de enkelte bankers nettostillinger og overfører disse oplysninger
til CG. Sumclearingen sker derfor på baggrund af en beregning af PBS uafhængigt
af de respektive bankers edb-centraler. I den dokumentløse clearing er der
tale om en multilateral data- og beløbsudveksling, hvor PBS alene har en overvågningsfunktion.
Der er således en teknisk skelnen mellem kredit- og debettransaktioner, der primært
regulerer, hvem der initierer transaktionen, og hvorledes denne skal godkendes.
Kredittransaktioner er således pr. definition godkendt ved afsendelse - der ligger en
anerkendelse af det underliggende (rets-) forhold til grund for transaktionen.
Debettransaktioner derimod initieres på foranledning af kreditor (der skal have
pengene) og kræver efter normal praksis forudgående anerkendelse af debitor (der
skal betale). I visse sammenhænge kan debettransaktioner dog initieres med
negativt fortegn og dermed resultere i en kredittransaktion (dvs. debitor er nu
kreditor i betalingstransaktionen).
216