Emissionsprospekt - Collector AG
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Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.<br />
I. Angaben nach § 15 Abs. 1 VermVerkProspV<br />
Erläuterung der wesentlichen Annahmen und<br />
Wirkungszusammenhänge der Angaben nach<br />
§ 15 Abs. 1 Nr. 3 und 4 VermVerkProspV<br />
Da die Fondsgesellschaft erst am 25.10.2010 und<br />
somit zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung vor<br />
weniger als 18 Monaten gegründet worden ist und<br />
noch keinen Jahresabschluss im Sinne des § 10<br />
Abs. 1 Nr. 1 VermVerkProspV erstellt hat, muss der<br />
Verkaufsprospekt gemäß § 15 Abs. 1 VermVerkProspV<br />
abweichend von den Anforderungen nach den<br />
§§ 10, 11 und 13 VermVerkProspV nur den verringerten<br />
Anforderungen gemäß § 15 VermVerkProspV<br />
entsprechen.<br />
Hinweis zur Bilanzierung der Fondsgesellschaft:<br />
Die Komplementärin wird innerhalb der gesetzlichen<br />
Fristen die Jahresabschlüsse der Fondsgesellschaft<br />
für die jeweils vorangegangenen<br />
Geschäftsjahre unter Beachtung der Grundsätze<br />
ordnungsgemäßer Buchführung und Bilanzierung<br />
sowie der gesetzlichen Vorschriften erstellen und<br />
die für die Zwecke der Besteuerung maßgebliche<br />
Gewinnermittlung durchführen.<br />
Die Jahresabschlüsse werden von der Gesellschafterversammlung<br />
festgestellt. Die festgestellten<br />
Jahresabschlüsse sind für jeden Gesellschafter<br />
verbindlich.<br />
Getroffene Prognosen:<br />
Die Planzahlen beruhen auf seitens des Anbieters,<br />
der <strong>Collector</strong> <strong>AG</strong>, getroffenen Prognosen. Hierzu<br />
sind insbesondere die folgenden Annahmen und<br />
Wirkungszusammenhänge gem. § 15 Abs. 1 S.2<br />
VermVerkProspV zu nennen:<br />
<br />
Für den Zeichnungsverlauf und der damit<br />
verbundenen Kapitaleinzahlung der Anleger<br />
wird angenommen, dass bis zum 31.12.2011<br />
EUR 52.552.000,00 (inkl. Agio) gezeichnet und<br />
davon EUR 10.285.275,00 eingezahlt sind. Mitsamt<br />
dem Kommanditkapital der Gründungsgesellschafter<br />
in Höhe von EUR 1.500,00 ergibt sich somit<br />
zum 31.12.2011 ein Kommanditkapital in Höhe von<br />
insgesamt EUR 7.909.400,00. Es wird weiterhin<br />
angenommen, dass der restliche Anteil des Kommanditkapitals<br />
in Form von Anspar- und Thesaurierungsleistungen<br />
bis zum Ablauf des Jahres 2021<br />
bei der Kapitalart multiVario und bis zum Ablauf des<br />
Jahres 2023 bei der Kapitalart singleVario komplett<br />
einbezahlt wird. Bei der Kapitalart multiVario wird<br />
jedoch von einer Stornorate von 3% ausgegangen.<br />
<br />
Hinsichtlich der Beteiligung an der ersten<br />
Objektgesellschaft wird angenommen, dass neben<br />
dem Kommanditkapital in Höhe von EUR 1.000,00<br />
zum 31.12.2011 EUR 620.00,00 als Eigenkapital<br />
in die Objektgesellschaft eingezahlt werden. In der<br />
Planbilanz zum 31.12.2011 werden diese Zahlungen<br />
innerhalb der Finanzanlagen ausgewiesen.<br />
<br />
Dieses Eigenkapital wird durch die erste Objektgesellschaft<br />
für Investitionszwecke verwendet.<br />
Diese Investition ist zwar bilanziell am 31.12.2010<br />
abgeschlossen, wird aber erst in 2011 liquiditätswirksam<br />
umgesetzt. Das dafür notwendige<br />
Fremdkapital nimmt die erste Objektgesellschaft<br />
direkt auf. Die Planbilanzen der Fondsgesellschaft<br />
sind dadurch nicht berührt.<br />
Eröffnungsbilanz zum 25.10.2010<br />
Unmittelbar vor Aufnahme der eigentlichen<br />
Geschäftstätigkeit stellen sich die Vermögensverhältnisse<br />
der Fondsgesellschaft in Aktiva und<br />
Passiva gemäß der dargestellten Eröffnungsbilanz<br />
zum 25.10.2010 wie folgt dar (§ 15 Abs. 1 Satz 1<br />
Nr. 1 VermVerkProspV):<br />
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Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.
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