Lagebericht und Jahresabschluss nach UGB

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Zur Risikoreduktion hat die RLB NÖ-Wien Sicherheiten in
Form von Garantien und anderen Vermögensgegenständen
mit ihren Kunden aus dem Firmen- und Privatkundensegment
vertraglich vereinbart. Bei der Bewertung
der Sicherheiten trägt die Bank der Art, Qualität, Verwertbarkeit
sowie Dauer der Verwertung über entsprechende
Sicherheitenabschläge Rechnung.
Die folgende Darstellung zeigt die erhaltenen Sicherheiten der RLB NÖ-Wien in EUR Tsd.:
Sicherheitenkategorie 2012 in Prozent 2011 in Prozent
Grundbücherliche Sicherstellung 4.339.178 44,3 3.873.712 39,3
Wertpapiere 346.956 3,5 294.016 3,0
Spar/Giro/Einlagen/Konten 560.624 5,7 524.588 5,3
Versicherungen 185.063 1,9 187.397 1,9
Sonstige Rechte/Forderungen 779.454 7,9 716.765 7,3
Haftungen 3.594.695 36,7 4.249.056 43,2
Gesamt 9.805.970 100,0 9.845.534 100,0
Die RLB NÖ-Wien kauft keine von Kunden gegebenen Sicherheiten direkt an. Für den Fall, dass Sicherheiten nicht sofort
realisiert werden können, hat die Bank Beteiligungsunternehmen, über die derartige Geschäfte durchgeführt werden.
Etwaige Verwertungserlöse aus Sicherheitenverwertungen werden bei der Realisierung mit den entsprechenden Kreditkonten
saldiert. Vor Realisierung werden diese entsprechenden Kreditteile als besichert behandelt.
MARKTRISIKO
Das Marktrisiko steht für die Gefahr eines Verlustes, der
durch die Veränderung von Marktpreisen und von diesen
abgeleiteten Parametern eintreten kann. Die RLB NÖ-Wien
differenziert folgende Teilrisiken:
• Zinsrisiken
• Währungsrisiken
• andere Preisrisiken
• Volatilitätsrisiken
Die RLB NÖ-Wien führt ein Handelsbuch, über das Zinsund
Währungsgeschäfte abgeschlossen werden.
Geschäfte im mittel- bis langfristigen Bereich werden über
das Bankbuch abgewickelt. Das Marktrisiko aus
Kundengeschäften wird über die Transferpreismethode in
das Treasury transferiert und dort zentral gesteuert.
Das Marktrisiko des Handels- und des Bankbuchs wird
mittels der gängigen Kennzahl Value at Risk (VaR –
Verlustpotenzial bei bestimmter Wahrscheinlichkeit und
Behaltedauer) sowie einer Reihe von
Sensitivitätskennzahlen berechnet. Die Berechnung des
VaR für das Handelsbuch erfolgt auf täglicher Basis nach
der Methode der historischen Simulation mit einem
einseitigen Konfidenzniveau von 99 Prozent und einer
Behaltedauer von einem Tag. Dafür wird mit SAS Risk
Management for Banking ein von den Handelssystemen
unabhängiges Bewertungssystem eingesetzt.
Darüber hinaus erfolgen für das Bankbuch eine GAP-
Analyse sowie die Berechnung des Basis-Point-Value
(BPV) je Währung. Über eine Reihe von Stresstests wird
die Auswirkung extremer Marktbewegungen, welche durch
eine VaR-Methodik nicht abgedeckt werden können,
betrachtet.
In der RLB NÖ-Wien existiert für alle Portfolios des
Handels- und Bankbuchs ein umfangreiches Linien- und
Limitsystem, das sich aus der Treasury-Limitstruktur und
dem Produkte-, Limit- und Märktekatalog zusammensetzt.
Die Abteilung Marktrisikomanagement führt täglich die
Bewertungen der Marktpositionen, die Überprüfung der
Einhaltung von Limiten sowie Analysen und Reporting der
Handelsbücher durch. Ebenso werden täglich die Marktrisikolimite
des Bankbuchs überwacht und analysiert.
Über diese Regulatorien wird das Marktrisiko sowohl pro
Geschäftsart als auch pro Portfolio wie folgt begrenzt:
• VaR-Limite
• Sensitivitätslimite
• Stop/Loss-Limite
Die TRE-Limitstruktur wird auf Vorschlag der Hauptabteilung
RMG vom Vorstand jährlich aktualisiert
beschlossen. Die Einhaltung dieser Limitstruktur wird
täglich durch die Abteilung MRM kontrolliert.