Lagebericht und Jahresabschluss nach UGB

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2011
in EUR Tsd. von Level I in Level II von Level II in Level I
Aktiva
Handelsaktiva 1 12.802
Wertpapiere und Beteiligungen,
kategorisiert at fair value through profit or loss 12.097 621.452
Wertpapiere und Beteiligungen,
kategorisiert available-for-sale (bewertet zum fair value) 4.627 62.291
Pro Finanzinstrument wird untersucht, ob notierte Marktpreise auf einem aktiven Markt (Level I) vorhanden sind. Bei
Finanzinstrumenten mit nicht notierten Marktpreisen werden beobachtbare Marktdaten wie Zinskurven zur Berechnung
eines Fair Values herangezogen (Level II). Eine Umgliederung erfolgt, wenn sich diese Einschätzung ändert.
Überleitungsrechnung der dem Level III zugeordneten Finanzinstrumente:
2012
in EUR Tsd.
Handelsaktiva
Wertpapiere und
Beteiligungen Sonstige Aktiva Sonstige Passiva
Stand 1.1. 0 38.919 36 -62
Umgliederung in Level III 0 10.020 0 0
Bewertungsergebnis (Ergebnis aus
Finanzinvestitionen) 0 1.480 0 0
Umgliederung aus Level III 0 -4.671 0 0
Verkäufe 0 -188 0 0
Erfüllung 0 0 -36 62
Stand 31.12. 0 45.560 0 0
In Konzern-G&V erfasste
Bewertungsergebnisse auf die zum 31.12.
ausgewiesenen Finanzinstrumente 0 1.480 0 0
2011
in EUR Tsd.
Handelsaktiva
Wertpapiere und
Beteiligungen Sonstige Aktiva Sonstige Passiva
Stand 1.1. 0 7.622 155 -304
Umgliederung in Level III 0 30.093 0 0
Käufe 0 1.234 0 0
Bewertungsergebnis (Ergebnis aus
Finanzinvestitionen) 0 -30 0 0
Bewertungsergebnis (sonstiges
betriebliches Ergebnis) 0 0 -119 242
Zinsabgrenzungen 0 58 0 0
Stand 31.12. 0 38.977 36 -62
In Konzern-G&V erfasste
Bewertungsergebnisse auf die zum 31.12.
ausgewiesenen Finanzinstrumente 0 -30 -119 242