Lagebericht und Jahresabschluss nach UGB

153
Zinsbindungsgaps der RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2011 in EUR Tsd.:
Zinsgap >6-12 Monate 1-2 Jahre 2-5 Jahre >5 Jahre
EUR -2.235.475 -1.413.790 -71.668 431.832
USD -69.933 -27.134 227 2.994
JPY 4.758 -20 -60 0
CHF -296.064 640 1.561 8.956
Sonstige -2.346 0 0 0
Steuerungsmaßnahmen werden im Einklang mit der Zinsmeinung
gesetzt. Die Ergebnis- und Risikoanalyse des
Bankbuchs erfolgt auf Total Return Basis, d.h. dass neben
dem Strukturbeitrag auch die Barwertänderung des Bankbuchs
der RLB NÖ-Wien betrachtet wird, um nachhaltig
die Flexibilität und Ertragskraft der Fristentransformation zu
sichern. Für die Darstellung des Barwertrisikos werden die
Gaps wie fix verzinste Anleihen bzw. fixe Refinanzierungen
behandelt und bewertet. Positive Werte werden wie Anleihen
interpretiert und negative Werte sind als Refinanzierungen
zu sehen. Um die möglichen Auswirkungen einer
Zinsänderung auf den Ertrag des Unternehmens darzustellen,
wird das Barwertrisiko an Hand eines VaR-Modells
berechnet. Nicht lineare Produkte wie Zinsoptionen werden
dabei mitberücksichtigt.
Anfang 2012 wurde im Bankbuch das Steuerungsszenario von bisher 180/95 Prozent auf 250/99 Prozent umgestellt.
Dementsprechend wurden die Vergleichswerte für das Jahr 2011 in den nachfolgenden Tabellen auch auf Basis
250/99 Prozent aktualisiert.
31.12.2012 Haltedauer Konfidenzniveau: 99 Prozent
Portfolio Bankbuch Handelsbuch
RLB NÖ-Wien 250 Tage 36.416 1.657
31.12.2011 Haltedauer Konfidenzniveau: 99 Prozent
Portfolio Bankbuch Handelsbuch
RLB NÖ-Wien 250 Tage 34.869 4.253
Die nachstehende Tabelle stellt die Risikokennzahl VaR (99 Prozent VaR 250d) für das Marktrisiko des Bankbuchs dar:
in EUR Tsd. VaR per 31.12.2012 VaR per 31.12.2011
Zinsrisiko 36.416 34.869
Währungsrisiko 1.501 597
Preisrisiko 5.505 87
Volatilitätsrisiko 10.917 13.383