Lagebericht und Jahresabschluss nach UGB

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In Summe konnte trotz des schwierigen Marktumfeldes
und der aktuellen Wirtschaftslage ein Konzernjahresüberschuss
i.H.v. EUR 22,5 Mio. im Jahr 2012 erzielt
werden. Im sonstigen Gesamtergebnis i.H.v.
EUR 194,7 Mio. schlägt sich vor allem die Werterholung
der Wertpapiere der Kategorie available-for-sale mit
EUR 137,0 Mio. sowie das anteilige sonstige Gesamtergebnis
der at equity bilanzierten Unternehmen i.H.v.
EUR 80,3 Mio., im Wesentlichen des RZB-Konzerns,
nieder. Dadurch ergibt sich insgesamt ein sehr erfreuliches
Gesamtergebnis von EUR 217,2 Mio.
SEGMENTBERICHTERSTATTUNG
Der RLB NÖ-Wien Konzern ist in die unten angeführten
Segmente gegliedert. Das Kriterium für die Abgrenzung ist
die Zuordnung in die für die Kundenbetreuung
zuständigen Bereiche, dies spiegelt die strikte Kundenorientierung
der RLB NÖ-Wien wider. Als Basis der
Segmentberichterstattung nach IFRS 8 dient das interne
Managementberichtswesen des RLB NÖ-Wien Konzerns.
• Privat- und Gewerbekunden
• Kommerzkunden
• Finanzmärkte
• Beteiligungen
• Management Service
Das Segment der Privat- und Gewerbekunden beinhaltet
das Retailgeschäft der Wiener Filialen. In diesen werden
Privatpersonen, Handel- und Gewerbebetriebe und selbstständig
Erwerbstätige betreut. In der Geschäftsgruppe
erfolgt die Versorgung der Kunden mit Bankdienstleistungen,
insbesondere die Beratung in Fragen der Veranlagung
und Finanzierung. Die Private-Banking-Teams
servicieren mit ihrer professionellen Beratung die vermögenden
Privatkunden in Wien. Die Handel- und Gewerbekompetenz-Center
unterstützen die Wiener Klein- und
Mittelbetriebe. Die Geschäftsgruppe erreichte
im Jahr 2012 einen Jahresüberschuss vor Steuern von
EUR 20,1 Mio. nach EUR 25,3 Mio. im Vorjahr. Der starke
Rückgang der Zinssätze, im Besonderen im kurzfristigen
Bereich, führte zu sinkenden Margen im Einlagengeschäft.
Der Wettbewerb unter den Banken um Kundeneinlagen
führte zu weiterem Margendruck. Positiv schlägt sich die
Verbesserung des Provisionsüberschusses auf nunmehr
EUR 34,3 Mio. gegenüber EUR 32,8 Mio. im Jahr 2011
nieder. Damit konnte ein Return on Equity vor Steuern von
12,6 Prozent (VJ 15,1 Prozent) erzielt werden. Die
Cost/Income-Ratio veränderte sich von 74,0 Prozent im
Vorjahr auf 78,3 Prozent im Jahr 2012.
Die Geschäftsgruppe Kommerzkunden erreichte 2012 ein
äußerst positives Ergebnis. Maßgeschneiderte Produkte
und Problemlösungen sowie intensive Kundenorientierung
für die Kommerzkunden der Centrope-Region sind die
entscheidenden Erfolgsfaktoren der Geschäftsgruppe. Die
konsequente Akquisitionsstrategie wurde ebenso weiterverfolgt
wie die Vertiefung der Beziehungen zu den
bestehenden Kunden. Die Geschäftspolitik im Kommerzkundengeschäft
führte 2012 zu einer fortgesetzten
Geschäftsausweitung und einer weiteren Erhöhung des
Zinsüberschusses um EUR 17,0 Mio. auf EUR 140,8 Mio.
Der Zinsüberschuss nach Risikovorsorgen stieg wegen
des Wegfalls der im Vorjahr hohen Risikovorsorgen um
EUR 21,1 Mio. Das Segment Kommerzkunden erzielte
einen Jahresüberschuss vor Steuern von EUR 79,3 Mio.
nach EUR 60,1 Mio. im Vorjahr. Mit einem eingesetzten
Kapital von EUR 758 Mio. konnte ein Return on Equity vor
Steuern von 10,5 Prozent (VJ 7,5 Prozent) erwirtschaftet
werden.
Das Segment Finanzmärkte erreichte 2012 in Summe
einen positiven Ergebnisbeitrag von EUR 40,1 Mio. Im
sonstigen betrieblichen Ergebnis leisteten die Derivate, die
weder zu Handelszwecken gehalten werden, noch ein
Sicherungsinstrument gemäß IAS 39 darstellen, einen
deutlichen positiven Beitrag. Im Ergebnis aus Finanzinvestitionen
schlugen sich die at fair value through profit
or loss kategorisierten Finanzinstrumente mit einem
positiven Effekt von EUR 59,8 Mio. nieder. Dagegen steht
ein deutlicher Rückgang des Zinsergebnisses i.H.v.
EUR -50,9 Mio. Da das generelle Zinsniveau auf
historische Tiefstwerte sank, war die Möglichkeit, den
Strukturbeitrag auszubauen, beschränkt.
Das Segment Beteiligungen erwirtschaftete einen
negativen Beitrag i.H.v. EUR -38,7 Mio. zum Jahresüberschuss
vor Steuern des RLB NÖ-Wien Konzerns. Das
Ergebnis aus Finanzinvestitionen sank gegenüber dem
Vorjahr deutlich auf EUR -62,8 Mio. Darin enthalten ist ein
Sonderposten i.H.v. EUR -59,8 Mio., in dem die G&V-
Auswirkung aus dem Verkauf der Beteiligung an der
Raiffeisen Bank Zrt. (Ungarn) an den RZB-Konzern und
aus dem Verlust des maßgeblichen Einflusses auf die RBI
gezeigt wird. Im Vorjahr wurde aus dem Verkauf der
Beteiligungen an der Raiffeisenbank a.s., Prag und an der
Tatra Banka a.s. ein Verkaufsgewinn von EUR 48,8 Mio.
ausgewiesen. Das RZB-Konzernergebnis 2012 lieferte in
diesem Segment wiederum einen wesentlichen positiven
Beitrag zum Ergebnis. Allerdings konnte der Ergebnisbeitrag
des RZB-Konzerns nicht an das Niveau des
Vorjahres anschließen.
Das Segment Management Service umfasst sämtliche
Aktivitäten, die der RLB NÖ-Wien Konzern im Rahmen
seiner Verbundfunktion als Spitzeninstitut der Niederösterreichischen
Raiffeisenbanken für diese erbringt, weiters
werden hier Erträge und Aufwendungen aus Tätigkeiten
erfasst, die die anderen Geschäftsgruppen bei ihren
Marktaktivitäten unterstützen. In diesem Zusammenhang
werden hier auch einmalige Sonderfaktoren, die die RLB
NÖ-Wien in ihrer Gesamtheit belasten, abgebildet. Das
sonstige betriebliche Ergebnis war um EUR -47,6 Mio.
niedriger als im Vorjahr. Darin enthalten ist die abgelieferte
Bankenabgabe i.H.v. EUR 19,1 Mio., die diesem Posten
seit 2011 zugeordnet wird. Im sonstigen betrieblichen
Ergebnis und in den Risikovorsorgen sind darüber hinaus
Vorsorgen für Schadensfälle und ungewisse Verpflich-