Lagebericht und Jahresabschluss nach UGB
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Bei den derivativen Finanzinstrumenten handelt es sich sowohl um Sicherungsgeschäfte als auch um Derivate, die<br />
zu Handelszwecken gehalten werden, sowie um sonstige Derivate.<br />
Derivative Zinsverträge sowie derivative wertpapierbezogene Geschäfte werden schwerpunktmäßig im Eigenhandel,<br />
derivative Wechselkursverträge sowohl im Eigen- als auch im K<strong>und</strong>engeschäft <strong>und</strong> Kreditderivate ausschließlich im<br />
Eigenhandel eingesetzt.<br />
b. Die derivativen Finanzinstrumente sind in den <strong>nach</strong>stehenden Bilanzposten mit folgenden Buchwerten ausgewiesen:<br />
in EUR Tsd. 2012<br />
Buchwerte von Derivaten des Handelsbuches<br />
sonstige Vermögensgegenstände<br />
sonstige<br />
Verbindlichkeiten<br />
a) Zinssatzbezogene Verträge 0 9.098<br />
b) Wechselkursbezogene Verträge 13.457 0<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte 56 0<br />
Buchwerte von Derivaten des Bankbuches<br />
a) Zinssatzbezogene Verträge 0 36.907<br />
b) Wechselkursbezogene Verträge 336 159<br />
in EUR Tsd. 2011<br />
Buchwerte von Derivaten des Handelsbuches<br />
sonstige Vermögensgegenstände<br />
sonstige<br />
Verbindlichkeiten<br />
a) Zinssatzbezogene Verträge 0 23.427<br />
b) Wechselkursbezogene Verträge 27.271 0<br />
Buchwerte von Derivaten des Bankbuches<br />
a) Zinssatzbezogene Verträge 0 48.124<br />
b) Wechselkursbezogene Verträge 1.390 18<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte 0 577<br />
d) Kreditderivate 0 811<br />
Bei den Buchwerten handelt es sich um die Marktwerte der derivativen Finanzinstrumente zu ihrem „Clean Price“<br />
(Marktwert ohne Zinsabgrenzungen).<br />
c. Angaben zu Sicherungsbeziehungen:<br />
Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten <strong>und</strong> schwebende Geschäfte werden im Rahmen von Mikrohedges durch<br />
derivative Sicherungsgeschäfte gegen Zins-, Währungs-, Emittenten- <strong>und</strong> Marktpreisrisiken abgesichert. Diese Risiken<br />
stammen aus den folgenden Gr<strong>und</strong>geschäften: Eigene Emissionen, Kredite, Einlagen, passive Schuldscheindarlehen,<br />
Anleihen im Umlauf- <strong>und</strong> Anlagevermögen <strong>und</strong> Derivate (Interest Rate Swaps, Cross Currency Swaps, Caps<br />
<strong>und</strong> Floors, FX Optionen, Equity/Index Optionen, Swaptions <strong>und</strong> Credit Default Swaps).<br />
Angabe der beizulegenden Zeitwerte der derivativen Sicherungsgeschäfte:<br />
in EUR Tsd. 2012 positive Marktwerte negative Marktwerte<br />
a) Zinssatzbezogene Verträge 486.273 -697.751<br />
b) Wechselkursbezogene Verträge 1.859 -151.963<br />
c) Wertpapierbezogene Geschäfte 1.970 -58<br />
d) Kreditderivate 540 -12
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