Lagebericht und Jahresabschluss nach UGB
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Die folgende Tabelle zeigt den VaR (99 Prozent VaR 1d) <strong>nach</strong> Produktgruppen:<br />
in EUR Tsd. VaR per 31.12.2012 VaR per 31.12.2011<br />
Handelsbuch 406 269<br />
Zinshandel 82 234<br />
Devisenhandel 79 237<br />
Wertpapierhandel 412 36<br />
Aktienhandel 57 104<br />
Die ermittelten VaR-Werte prognostizieren die maximalen<br />
Verluste unter normalen Marktbedingungen <strong>und</strong> enthalten<br />
keine Information über die Auswirkung von selten auftretenden<br />
extremen Marktbewegungen. Die Berücksichtigung<br />
solcher Ereignisse erfolgt mittels Stresstests.<br />
Mit dieser Methode können starke Schwankungen der<br />
Marktparameter <strong>und</strong> Krisensituationen simuliert <strong>und</strong> auf<br />
die Positionen angewendet werden. Die verwendeten<br />
Szenarien spiegeln Annahmen der OeNB, der Rating<br />
Agenturen <strong>und</strong> der RLB NÖ-Wien wider <strong>und</strong> beinhalten:<br />
• Zinsbewegungen (Drehungen, Shifts sowie<br />
Kombinationen aus Drehungen <strong>und</strong> Shifts)<br />
• Preisbewegungen (Aktien, FX)<br />
• Veränderungen von Credit Spreads<br />
• Zins- <strong>und</strong> Preisvolatilitäten<br />
Die <strong>nach</strong>stehende Tabelle stellt die Risikokennzahl VaR (99 Prozent VaR 1d) für das Marktrisiko des Handelsbuchs dar:<br />
in EUR Tsd. VaR per 31.12.2012 VaR per 31.12.2011<br />
Zinsrisiko 105 223<br />
Währungsrisiko 439 43<br />
Preisrisiko 199 114<br />
Volatilitätsrisiko 23 136<br />
MARKTRISIKO IM BANKBUCH<br />
Das Zinsänderungsrisiko wird zentral in der Hauptabteilung<br />
Treasury in der Abteilung Treasury Zinssteuerung<br />
gemanagt. Hier werden alle Zinspositionen systematisch<br />
zusammengefasst <strong>und</strong> gesteuert. Die Steuerung des Zinsänderungsrisikos<br />
wird auf Basis einer GAP-Analyse durchgeführt.<br />
Aufbauend auf der GAP-Analyse werden durch die<br />
Abteilung MRM VaR- <strong>und</strong> Szenarioanalysen erstellt. Die<br />
verwendeten Szenarien basieren auf den Empfehlungen<br />
der Finanzmarktaufsicht <strong>und</strong> OeNB sowie des „Basel<br />
Committee on Banking Supervision“. Im monatlichen<br />
Aktiv-/Passiv-Komitees werden die Marktrisiken des Bankbuchs<br />
berichtet <strong>und</strong> die Zinsmeinung sowie die Zinspositionierung<br />
der Bank beschlossen. Die <strong>nach</strong>stehenden Zinsbindungsgaps<br />
spiegeln die Struktur der zinsabhängigen<br />
Geschäfte <strong>und</strong> damit die im Aktiv-/Passiv-Komitee beschlossene<br />
Zinsmeinung wider. Positive Zahlen bedeuten,<br />
dass die RLB NÖ-Wien Fixzinssätze empfängt <strong>und</strong><br />
negative Werte sagen aus, dass das Institut Fixzinssätze<br />
zahlt.<br />
Zinsbindungsgaps der RLB NÖ-Wien per 31. Dezember 2012 in EUR Tsd.:<br />
Zinsgap >6-12 Monate 1-2 Jahre 2-5 Jahre >5 Jahre<br />
EUR -1.628.795 -1.692.115 196.098 336.038<br />
USD -194.178 -34 4.756 143<br />
JPY 3.869 0 0 0<br />
CHF 61.074 -495.654 11.185 -61<br />
Sonstige 941 -212 0 0
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