Jaarverslag 2010 - Dexia.com

More documents

Recommendations

Info

Beheersverslag Geconsolideerde jaarrekening Aanvullende inlichtingen Jaarrekening Toelichtingen bij de geconsolideerde jaarrekening 228 Dexia Jaarverslag 2010 rente 2010 (2) (3) aandelen (4) Kredietspread (5) 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T Banken BSM (1) Sensitiviteit (83) (116) 29 (148) (16) (13) (14) (13) VaR 99 % 10 dagen 48 45 21 85 7 11 12 14 Sensitiviteit 22 45 168 84 (12) (10) (11) (10) Verzekeringen Beperkte VaR 99 % 10 dagen 102 89 101 116 (1) CLM uitgezonderd. (2) Sensitiviteit voor een wijziging van 1 %. (3) Op 31 december 2010 bedroeg de limiet voor rentegevoeligheid 400 miljoen EUR per procent. (4) Aandelenrisico’s worden hierna verder gedetailleerd. (5) Sensitiviteit van de AFS-reserve voor een wijziging van 1 basispunt. BSM aandelen – Gevoeligheid beursgenoteerde aandelen De Value at Risk (VaR) vertegenwoordigt de potentiële wijziging in marktwaarde, terwijl de Earnings at Risk (EaR) de impact op het boekhoudkundig resultaat vertegenwoordigt als de VaR werkelijkheid wordt. a. bank (bsm portefeuille) marktwaarde De door Dexia berekende VaR meet het potentiële verlies met een waarschijnlijkheid van 99 % en voor een periode van 10 dagen. var % var ear aanschaffingswaarde 31/12/09 (1) 503 16 9,0 % 0 316 31/03/10 89 7 8,0 % 0 45 30/06/10 59 11 18,5 % 0 17 30/09/10 58 12 21,5 % 0 17 31/12/10 (2) 64 14 21,5 % 0 17 (1) De marktwaarde omvat het belang op 31 december 2009 van 336 miljoen EUR in Assured Guaranty (niet opgenomen in de VaR). De VaR-limiet voor de aandelenportefeuille van de bank bedroeg 70 miljoen EUR op 31 december 2009 (de VaR-limiet omvat niet het belang in Assured Guaranty). (2) De VaR-limiet voor de aandelenportefeuille van de bank bedroeg 15 miljoen EUR op 31 december 2010. b. verzekeringsmaatschappij (1) (2) marktwaarde var beperkte var (3) % var ear aanschaffingswaarde 31/12/09 1 435 149 119 8,0 % (52) 1 541 31/03/10 1 388 96 102 6,9 % (46) 1 464 30/06/10 1 063 99 89 9,3 % (85) 1 232 30/09/10 1 180 111 101 9,4 % (42) 1 267 31/12/10 1 359 127 116 9,3 % (32) 1 392 (1) De VaR-limiet voor de portefeuille van de verzekeringsmaatschappij bedroeg 150 miljoen op 31 december 2010. De limiet wordt toegepast op de beperkte VaR aangezien de VaR eveneens risico's omvat die niet door Dexia gedragen worden, maar door de houders van de polissen. Deze limiet is ongewijzigd in vergelijking met de situatie op 31 december 2009. (2) De VaR-limiet van 150 miljoen EUR is samengesteld uit 130 miljoen EUR voor de verzekeringsonderneming (DIS) en uit 30 miljoen EUR voor pensioenfondsen waarvan het risico volledig door Dexia gedragen wordt (defined benefit pensioenregelingen voor Dexia-werknemers). (3) De beperkte VaR houdt rekening met de spreiding van het risico tussen de houder van de polis en de verzekeraar.
. rentegevoeligheid en kredietspreadsensitiviteit van dexia financial products De portefeuille van Dexia FP bestaat voornamelijk uit asset- backed securities in USD, effecten van Amerikaanse instellingen en overheden en mortgage-backed securities. Deze portefeuille maakt deel uit van de portefeuille die wordt afgebouwd. portefeuille dexia fp Toelichtingen bij de geconsolideerde jaarrekening De activa en verplichtingen die voortvloeien uit de activiteit FP GIC, worden afgedekt via renteswaps en -futures. Sommige categorieën van activa en verplichtingen zijn economisch afgedekt, zonder gebruik van derivaten. 31/12/09 31/12/10 Bedrag (in miljarden EUR) 10,9 10,4 Rentegevoeligheid (in miljoenen EUR/%) (6,2) (8,5) Limiet rentegevoeligheid (in miljoenen EUR/%) 42,0 42,0 Kredietspreadsensitiviteit van de AFS-reserve (in miljoenen EUR/bp) (1,1) (1,3) Jaarverslag 2010 Dexia 229 Beheersverslag Geconsolideerde jaarrekening Aanvullende inlichtingen Jaarrekening
Page 1:
J a a r v e r s l a g 2 0 1 0
Page 4 and 5:
4 Profiel van de Groep 8 Woord van
Page 6 and 7:
Beheersverslag Geconsolideerde jaar
Page 8 and 9:
Page 10 and 11:
Page 12 and 13:
Page 14 and 15:
Page 16 and 17:
Page 18 and 19:
Page 20 and 21:
Page 22 and 23:
Page 24 and 25:
Page 26 and 27:
Page 28 and 29:
Page 30 and 31:
Page 32 and 33:
Page 34 and 35:
Page 36 and 37:
Page 38 and 39:
Page 40 and 41:
Page 42 and 43:
Page 44 and 45:
Page 46 and 47:
Page 48 and 49:
Page 50 and 51:
Page 52 and 53:
Page 54 and 55:
Page 56 and 57:
Page 58 and 59:
Page 60 and 61:
Page 62 and 63:
Page 64 and 65:
Page 66 and 67:
Page 68 and 69:
Page 70 and 71:
Page 72 and 73:
Page 74 and 75:
1 Beheersverslag Geconsolideerde ja
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
Page 80 and 81:
Page 82 and 83:
Page 84 and 85:
Page 86 and 87:
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
Page 92 and 93:
Page 94 and 95:
Page 96 and 97:
Page 98 and 99:
Page 100 and 101:
Page 102 and 103:
Page 104 and 105:
Page 106 and 107:
Page 108 and 109:
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
Page 116:
Page 119 and 120:
G e c o n s o l i d e e r d e j a a
Page 121 and 122:
Verplichtingen Toelichting 31/12/09
Page 123 and 124:
Geconsolideerd mutatieoverzicht van
Page 125 and 126:
niet in resultAtenreKening opgenome
Page 127 and 128:
Geconsolideerd kasstroomoverzicht (
Page 129 and 130:
1.1. grondslAgen Voor finAnciËle V
Page 131 and 132:
1.3. consolidAtie 1.3.1. bedrijfsco
Page 133 and 134:
• die waarvoor Dexia, om een ande
Page 135 and 136:
• Rentedragende financiële instr
Page 137 and 138:
1.10. VerzeKerings- en herVerzeKeri
Page 139 and 140:
1.11. Vergoeding VAn het net Deze r
Page 141 and 142:
van activa worden aangemerkt als aa
Page 143 and 144:
actuariële winsten en verliezen en
Page 145 and 146:
2. Belangrijke wijzigingen in de co
Page 147 and 148:
3. Segmentrapportering Een segment
Page 149 and 150:
oVerige segmentinformAtie (in miljo
Page 151 and 152:
7. Toelichtingen bij het actief van
Page 153 and 154:
7.4. Leningen en voorschotten aan c
Page 155 and 156:
7.5.2. finAnciËle ActiVA gewAArdee
Page 157 and 158:
7.7. Herclassificatie van financië
Page 159 and 160:
7.8. Investeringen in geassocieerde
Page 161 and 162:
eigen gebruik eigenaar Terreinen en
Page 163 and 164:
7.11. Belastingvorderingen Toelicht
Page 165 and 166:
7.14. Leasing 7.14.1. deXiA Als leA
Page 167 and 168:
7.15. Kwaliteit van financiële act
Page 169 and 170:
8.3. Financiële verplichtingen gew
Page 171 and 172:
8.5. Achtergestelde schulden Toelic
Page 173 and 174:
d. Voorzieningen Voor pensioenen en
Page 175 and 176:
h. hypotheses voor berekening pensi
Page 177 and 178:
9. Andere toelichtingen bij de geco
Page 179 and 180: 9.2. Uitgestelde belastingen A. AnA
Page 181 and 182: 9.3. Verzekeringscontracten premie
Page 183 and 184: A.2. Activa en verplichtingen bruto
Page 185 and 186: .2. Activa en verplichtingen brutor
Page 187 and 188: c. trAnsActies met de belgische, fr
Page 189 and 190: 9.5. Overnames en overdrachten A. V
Page 191 and 192: activa en verplichtingen Toelichtin
Page 193 and 194: 9.8. In eigen vermogen gepresenteer
Page 195 and 196: Toelichtingen bij de geconsolideerd
Page 197 and 198: 11.2. Dividenden Toelichtingen bij
Page 199 and 200: 11.6. Honoraria en ontvangen en bet
Page 201 and 202: 11.8. Overige netto-opbrengsten 11.
Page 203 and 204: 11.12. Waardevermindering op lening
Page 205 and 206: 11.17. Winsten per aandeel gewone w
Page 207 and 208: a.2. uitsplitsing van de reële waa
Page 209 and 210: d. reconciliAtie niVeAu 3 d.1. acti
Page 211 and 212: openstaande saldo aan NBT-transacti
Page 213 and 214: A.3. Kredietkwaliteit van de financ
Page 215 and 216: Het aantal beschikbare woningen zal
Page 217 and 218: • Bovendien hebben de wijzigingen
Page 219 and 220: Kredietkwaliteit van de financiële
Page 221 and 222: f. wAArdeVerminderingen Voor Kredie
Page 223 and 224: 12.3. Informatie over zekerheden To
Page 225 and 226: . verplichtingen 31/12/09 op zicht
Page 227 and 228: 12.5. Marktrisico en ALM Graadmeter
Page 229: 2009 rente (2) (3) aandelen (4) Kre
Page 233 and 234: verplichtingen 31/12/09 op zicht en
Page 235 and 236: verplichtingen 31/12/10 op zicht en
Page 237 and 238: Dexia NV Verslag van de commissaris
Page 240 and 241: 240 Balans 241 Buitenbalanstelling
Page 242 and 243: Beheersverslag Geconsolideerde jaar
Page 266 and 267: Het jaarverslag 2010 van Dexia is e
Page 268: SDXI 0149-2 04-11
show all

Jaarverslag 2010 - Dexia.com

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?