Jaarverslag 2010 - Dexia.com

Beheersverslag
Geconsolideerde
jaarrekening
Aanvullende inlichtingen Jaarrekening
Beheer van het kapitaal
96
Dexia Jaarverslag 2010
RegleMentAiR eigen VeRMogen 31/12/09 31/12/10
Reglementair eigen vermogen (na de bestemming) 20 251 20 636
Reglementair eigen vermogen stricto sensu inclusief het hybride kapitaal
(Tier 1-kapitaal) 17 573 18 425
Kern eigen vermogen 18 498 19 214
Omrekeningsverschillen – Groep (531) (361)
Prudentiële filters (111) (104)
Minderheidsbelangen (bruikbaar als Tier 1) 613 660
Dividenduitkering (minderheidsbelang) (9) (6)
Aftrekposten (2 308) (2 401)
Immateriële vaste activa en goodwill
Aandelen en deelbewijzen van andere kredietinstellingen en financiële
(2 163) (2 262)
instellingen waarin de deelneming meer dan 10 % bedraagt (50 %)
Achtergestelde vorderingen en andere instrumenten in verzekerings­
(57) (54)
ondernemingen waarin de deelneming meer dan 10 % bedraagt (50 %) (88) (85)
Hybride Tier 1-kapitaal 1 421 1 423
Bijkomend eigen vermogen (Tier 2-kapitaal) 2 678 2 211
Schulden met onbepaalde looptijd 755 839
Schulden met bepaalde looptijd 2 630 2 541
AFS-reserve aandelen (+) 435 308
Overschot IRB-voorziening (+); tekort IRB-voorziening 50 % (-) 157 0
Aftrekposten
Aandelen en deelbewijzen van andere kredietinstellingen en financiële
(1 298) (1 478)
instellingen waarin de deelneming meer dan 10 % bedraagt (50 %)
Achtergestelde vorderingen en andere instrumenten in
verzekeringsondernemingen waarin de deelneming meer dan 10 % bedraagt
(187) (186)
(50 %) (88) (85)
Deelnemingen in verzekeringsondernemingen (1 023) (1 206)
Eind 2010 bedroeg het Tier 1-kapitaal 18 425 miljoen EUR, dit
is een stijging met 5 %. Zonder hybride Tier 1-instrumenten ten
belope van 1 423 miljoen EUR, kwam het core Tier 1-kapitaal
eind 2010 uit op 17 002 miljoen EUR. Die hybride Tier 1-instrumenten
omvatten drie uitgiften:
• een hybride kapitaalinstrument (eeuwigdurende schuld) ten
belope van 225 miljoen EUR uitgegeven door Dexia Banque
Internationale à Luxembourg;
• diep achtergestelde niet-cumulatieve deelbewijzen ten belope
van 700 miljoen EUR, uitgegeven door Dexia Crédit Local;
Uitgever Geboekt bedrag
(in miljoenen EUR)
• eeuwigdurende achtergestelde niet-cumulatieve deelbe wijzen
ten belope van 478 miljoen EUR, uitgegeven door Dexia Funding
Luxembourg.
De kenmerken van die drie uitgiften vindt u terug in de tabel
hierna.
De overeenkomst met de Europese Commissie houdt bepaalde
beperkingen in aangaande de uitkering van coupons en de
uitoefening van calls op de hybride kapitaalinstrumenten van
Dexia. Die beperkingen worden in detail toegelicht in het hoofdstuk
“Het hervormingsplan: een stand van zaken” van dit jaarverslag
(pagina 16).
Rentevoet Calldatum Rentevoet na
calldatum
Dexia Banque Internationale à
Luxembourg SA 225 6,821 % 6 juli 2011
Dexia Crédit Local SA 700 4,30 % 18 november 2015
Dexia Funding Luxembourg SA 498 4,892 % 2 november 2016
Euribor 3 maanden
+ 230 basispunten
Euribor 3 maanden
+ 173 basispunten
Euribor 3 maanden
+ 178 basispunten