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118 Notes<br />
Für die in der Position enthaltenen Forderungen aus Finanzierungs-Leasingverträgen ergibt sich die<br />
folgende Überleitung des Bruttoinvestitionswerts auf den Barwert der Mindestleasingzahlungen:<br />
31.12.2006 31.12.2005 Veränderung<br />
Mio. € Mio. € Mio. €<br />
Ausstehende Mindestleasingzahlungen 37,3 43,1 –5,8<br />
+ nicht garantierte Restwerte – – –<br />
= Bruttoinvestition 37,3 43,1 –5,8<br />
./. nicht realisierter Finanzertrag 2,9 5,1 –2,2<br />
= Nettoinvestition 34,4 38,0 –3,6<br />
./. Barwert der nicht garantierten Restwerte – – –<br />
= Barwert der Mindestleasingzahlungen 34,4 38,0 –3,6<br />
Restlaufzeiten der Bruttoinvestitionswerte und der Barwerte der ausstehenden Mindestleasingzahlungen<br />
sind der folgenden Übersicht zu entnehmen:<br />
31.12.2006 31.12.2005 Veränderung<br />
Mio. € Mio. € Mio. €<br />
Restlaufzeit der Bruttogesamtinvestition<br />
bis zu 1 Jahr 3,4 5,8 –2,4<br />
länger als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren<br />
Restlaufzeit der Barwerte der Mindestleasingzahlungen<br />
33,9 37,3 –3,4<br />
bis zu 1 Jahr 1,5 3,6 –2,1<br />
länger als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren 32,9 34,4 –1,5<br />
[46] Risikovorsorge<br />
Ausfallrisiken im Kreditgeschäft wird durch die Bildung von Einzel- und Portfoliowertberichtigungen<br />
bzw. durch die Bildung von Rückstellungen für außerbilanzielle Verpflichtungen Rechnung getragen.<br />
In den Portfoliowertberichtigungen für Bonitätsrisiken spiegeln sich die Annahmen über zum Bilanzstichtag<br />
bereits eingetretene, jedoch noch nicht bekannte Wertminderungen im Kreditportfolio<br />
wider. Durch die Bildung von Portfoliowertberichtigungen für Länderrisiken wird dem Transferrisiko<br />
Rechnung getragen.<br />
31.12.2006 31.12.2005 Veränderung<br />
Mio. € Mio. € Mio. €<br />
Risikovorsorge für Forderungen an Kreditinstitute<br />
Portfoliowertberichtigungen für Länderrisiken – 4,6 –4,6<br />
Portfoliowertberichtigungen für Bonitätsrisiken<br />
Risikovorsorge für Forderungen an Kunden<br />
1,1 2,7 –1,6<br />
Einzelwertberichtigungen 106,7 184,2 –77,5<br />
Portfoliowertberichtigungen für Länderrisiken 20,0 8,7 11,3<br />
Portfoliowertberichtigungen für Bonitätsrisiken 52,3 32,4 19,9<br />
Gesamt 180,1 232,6 –52,5<br />
Der Gesamtbetrag der Non-Performing Loans beträgt zum Berichtsstichtag 70,9 Mio. Euro<br />
(Vorjahr: 193,0 Mio. Euro). Hierauf wurde Risikovorsorge in Höhe von 53,2 Mio. Euro<br />
(Vorjahr: 129,0 Mio. Euro) gebildet.
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