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Konzernrisiko im Jahresverlauf (Abb. 15)
Mio. €
168
335
418
968
388
311
113
408
417
1.511
493
374
96
343
417
1.509
450
370
100
272
289
1.322
282
318
97
168
247
1.168
318
324
Dez. 05 Mrz. 06 Jun. 06 Sept. 06 Dez. 06
Operationelles Risiko Adressenausfallrisiko
Immobilienfondsrisiko Marktpreisrisiko
Beteiligungs-/Immobilienrisiko Geschäftsrisiko
zusammensetzt. Dabei werden die Einzelrisiken
einheitlich zu einer Value-at-Risk-Kennziffer mit
einjähriger Haltedauer zusammengefasst. Dies
bedeutet, dass die DekaBank unerwartete Ver -
luste, die innerhalb eines Jahres auftreten, jederzeit
decken kann. Die Messgröße Value-at-Risk
ermöglicht den Vergleich und die Aggregation
der einzelnen Risiko arten. Zugleich hat der Vorstand
die Verlustobergrenze für die Übernahme
aller Risiken aus typischer Ge schäfts tätigkeit
durch eine entsprechende Li mi tierung an den
Risikodeckungsmassen ausgerichtet.
Im Rahmen der Risikotragfähigkeitsanalyse
ermitteln wir das Konzernrisiko auf einem Kon -
fidenzniveau von 99,9 Prozent und 99,97 Prozent.
Letzteres orientiert sich somit an einer
Ausfallwahrscheinlichkeit von höchstens 3 Basispunkten
und gehört damit zu den vorsichtigsten
der im Markt üblichen Sichtweisen.
Die Aggregation der Einzelrisiken zum Konzernrisiko
erfolgt additiv. Bei der Ermittlung des
Gesamtrisikos des Konzerns bleiben somit Korrelationen
über die einzelnen Risikoarten hinweg
unberücksichtigt. Auch daran wird deutlich, dass
die DekaBank bei der Ermittlung des Konzernrisikos
konservativ und vorsichtig vorgeht.
Die Risikotragfähigkeitsanalyse wird regelmäßig
und seit Mitte 2006 monatlich durchgeführt.
Ihre Ergebnisse werden jeweils an den
Vorstand der DekaBank sowie vierteljährlich an
den Verwaltungsrat berichtet.
Das Instrumentarium der Risikotragfähigkeitsanalyse
und Integrierten Gesamtbanksteuerung
der DekaBank genügt aus unserer Sicht
modernen betriebswirtschaftlichen Ansprüchen
ebenso wie den regulatorischen Anforderungen.
Zum Jahresultimo 2006 betrug das Konzernrisiko
auf dem Konfidenzniveau von
99,9 Prozent 2.322 Mio. Euro (Vorjahr:
2.588 Mio. Euro). Die Auslastung der Gesam t -
risikotragfähigkeit zum 31. Dezember 2006
betrug 44,1 Prozent.
Die Anteile der einzelnen Risikoarten am
Gesamtrisiko sind im Jahresverlauf überwiegend
nur leicht verändert, strukturell hat es keine
Verschiebungen gegeben. Eine Verringerung im
Immobilienrisiko ist aufgrund des Verkaufs des
Bürohochhauses „Skyper“ zum Jahresultimo
2006 zu verzeichnen (Abb. 15).
Das Adressen ausfallrisiko stellt das dominierende
Einzelrisiko der DekaBank dar, wobei die
Kredi t risiko kennziffern im Berichtszeitraum aufgrund
der Produktionsaufnahme des neuen
Kredit portfoliomodells zum 30. Juni des Jahres
nur bedingt miteinander vergleichbar sind. Im
neuen Kreditportfoliomodell werden insbe -
sondere auch die risikoarmen Forderungen
an den Bund oder innerhalb der Sparkassen-
Finanz gruppe erfasst (Abb. 16).
Konzernrisiko nach Risikoarten (Abb. 16)
50 %
Operationelles Risiko
Immobilienfondsrisiko
Beteiligungs-/Immobilienrisiko
Marktpreisrisiko
Geschäftsrisiko
Adressenausfallrisiko
4 %
7 %
14 %
11 %
14 %
Risikobericht 61