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128 Notes
[54] Sonstige Aktiva
31.12.2006 31.12.2005 Veränderung
Mio. € Mio. € Mio. €
Forderungen aus Nichtbankgeschäft 5,0 3,0 2,0
Forderungen bzw. Erstattungen aus sonstigen Steuern
Den Sondervermögen zu belastende
23,5 15,5 8,0
Verwaltungsgebühren 70,0 71,1 –1,1
Sonstige Vermögenswerte 200,5 139,0 61,5
Rechnungsabgrenzungsposten 13,8 13,0 0,8
Gesamt 312,8 241,6 71,2
Die sonstigen Vermögenswerte enthalten den auf die DekaBank entfallenden Anteil an der Ausschüttung
des Deka-ImmobilienFonds für 2006 gemäß Ausschüttungsbeschluss vom 11. Dezember
2006 in Höhe von 125,7 Mio. Euro (Vorjahr: 61,8 Mio. Euro), Forderungen an Depotkunden in Höhe
von 16,3 Mio. Euro (Vorjahr: 21,8 Mio. Euro) sowie 16,6 Mio. Euro (Vorjahr: 14,1 Mio. Euro) überzahlte
Gewinnanteile der atypisch stillen Gesellschafter aus der Anrechnung der bereits durch die
DekaBank zugunsten der Gesellschafter abgeführten Steuern.
[55] Nachrangige Vermögenswerte
Als nachrangig sind Vermögenswerte anzusehen, wenn sie als Forderungen im Fall der Liquidation
oder der Insolvenz des Schuldners erst nach den Forderungen der anderen Gläubiger befriedigt werden
dürfen. Nachrangige Vermögenswerte sind in folgenden Bilanzpositionen enthalten:
31.12.2006 31.12.2005 Veränderung
Mio. € Mio. € Mio. €
Forderungen an Kunden
Kategorie Loans and Receivables
Zum Fair Value bewertete Finanzaktiva
– 12,9 –12,9
Anleihen und Schuldverschreibungen 44,5 16,5 28,0
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 12,2 13,6 –1,4
Gesamt 56,7 43,0 13,7
[56] Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
31.12.2006 31.12.2005 Veränderung
Mio. € Mio. € Mio. €
Inländische Kreditinstitute 25.283,8 22.240,8 3.043,0
Ausländische Kreditinstitute 5.853,8 8.826,4 –2.972,6
Gesamt 31.137,6 31.067,2 70,4
In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind erhaltene Zahlungen aus echten Wertpapierpensionsgeschäften
in Höhe von 9.151,0 Mio. Euro (Vorjahr: 9.696,4 Mio. Euro) enthalten.