Beschreibung der Verwaltungs- und Kontrollsysteme des ... - Berlin.de

Verwaltungsbehörde
10 Berichtsbearbeitung (Prüfung der finanziellen Abrechnung und der beantragten Finanzierung
– ohne Belegprüfung)
VB ZGS Beide
im 4-
Augen-
Prinzip
X
a Standardisierung des Bearbeitungsfortganges der Projektabrechnungen X
b Fortgangskontrollen; Registrierung des Bearbeitungsstatus (unvollständig und vollständig) X
c Standardisierung und Speicherung aller im Abrechnungsformular erwähnten Daten als Grundlage
X
für die Bewirtschaftung der Fördermittel
11 Berichts- und Verwendungsnachweisprüfung im 4-Augen-Prinzip X
a Prüfung Finanzierungsdarstellung gemäß Bewilligung X
b Prüfung kumulativer Kofinanzierungsdarstellung und –erbringung X
c Einhaltung Interventionssatz X
d Abgleich angegebener Einnahmen des Trägers mit Auszahlung an Träger X
e Fortgangskontrollen der Berichterstattung X
f Bestätigung von akzeptierten Berichten an die Fördermittelempfänger X
g Vorbereitung der Zahlbarmachung (sachliche/rechnerische Richtigkeit) X
h Mitarbeit bei der Erstellung der Ausgabenerklärung und des Verfahrens X
i Prüfung von Umwidmungs- und Änderungsanträgen X
j Erstellung von Änderungsbescheiden X
k Bearbeitung der Prüfungsfeststellungen der 2. Prüfebene (Prüfbehörde) X
l Einleitung von Anhörungsverfahren mit den Begünstigten und Dokumentation der Entscheidungen
X
12 Begleitende Belegprüfung (Checkliste für Verwaltungsprüfungen ZB) X
a Kursorische Prüfung der Belegangaben der Belegliste hinsichtlich der Übereinstimmung mit X
dem genehmigten Finanzplan, dem inhaltlichen und sachlichen Projektzusammenhang, prüfbarer
Berechnungsgrundlagen sowie den ESF- und Landesrichtlinien
b Zusätzlich Prüfung von mind. 10 % hinterlegter Belege (Belegupload) bzw. 25% bei Status X
50P-Projekten (PRV)
13 Belegprüfung bei Vor-Ort-Kontrollen (Checkliste Prüfmodul) X
a Belegprüfung und Vor-Ort-Kontrollen der Begünstigten (gesonderte Befugnis des Sachgebiets X X
ohne Zuständigkeit für die Antragsprüfung, Bewilligung und Berichtsbestätigung)
b Kontrolle Kofinanzierungsbelege X
c Überwachung notwendiger Korrekturbuchungen X
d korrekte Belegzuordnung zu den Kostenarten X
e Wahrheit der Belegangaben X
f Förderfähigkeitsprüfungen X X
g Die Erfassung der Prüfungsergebnisse (soweit erforderlich) X X
14 Sicherstellung, dass die Bewertungen der Operationellen Programme nach Art. 48 Absatz 3 X
gemäß Art. 47 VO 1083/2006 durchgeführt werden
a Verfahren einführen, die gewährleisten, dass alle für einen hinreichenden Prüfpfad erforderlichen
X X
Ausgabenbelege und Kontrollunterlagen gemäß Art. 90 VO 1083/2006 aufbewahrt wer-
den
b Sicherstellung, dass die Bescheinigungsbehörde in Bezug auf die Ausgaben alle für die Bescheinigung
X
notwendigen Auskünfte über angewandte Verfahren und durchgeführten Über-
prüfungen erhält
c Beratung des Begleitausschusses bei seiner Arbeit und ihm die Unterlagen zu übermitteln, die X
für eine Begleitung erforderlich sind, bei der die Qualität der Durchführung des OP an der
Verwirklichung der spezifischen Programmziele gemessen wird
d Erstellung der jährlichen und den abschließenden Durchführungsberichte und Vorlage - nach X
Billigung durch den Begleitausschuss – bei der Europäischen Kommission
e Sicherstellung, dass die Informations- und Publizitätsverpflichtungen nach Art. 69 VO X X
1083/2006 eingehalten werden
f Pflege von Kooperation auf regionaler, nationaler und europäischer Ebene X
g Mitarbeit bei der Organisation von Seminaren, Studientagen, Kolloquien für ESF–Teilnehmer
und/oder Projektverantwortliche
X X
Verwaltungs- und Kontrollsysteme ESF Berlin 2007-2013 Seite 37 von 206