formulário 20-F - Gerdau
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GERDAU S.A.<br />
DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS FLUXOS DE CAIXA<br />
para os exercícios findos em 31 de dezembro de <strong>20</strong>06, <strong>20</strong>05 e de <strong>20</strong>04<br />
(em milhares de dólares norte-americanos)<br />
(Tradução livre das demonstrações financeiras originais emitidas em inglês, preparadas de acordo com princípios contábeis<br />
geralmente aceitos nos Estados Unidos da América)<br />
<strong>20</strong>06 <strong>20</strong>05 <strong>20</strong>04<br />
Fluxo de caixa da atividade operacional<br />
Lucro líquido do exercício 1.513.808 1.117.521 1.158.358<br />
Ajustes para reconciliar o lucro líquido ao fluxo de caixa das<br />
atividades operacionais:<br />
Depreciação e amortização 504.128 301.762 269.222<br />
Equivalência patrimonial (118.074) (96.476) (141.890)<br />
Variação cambial (132.862) (57.861) (30.806)<br />
Ganhos e perdas com derivativos, líquido 7.128 22.000 (1.155)<br />
Participação dos minoritários 409.018 178.909 157.027<br />
Imposto de renda diferido (3.115) 117.750 77.451<br />
Perda (ganho) na alienação de imobilizado (12.267) 4.655 1.143<br />
Provisão (reversão) para realização de contas a receber de clientes 7.653 (2.863) 5.370<br />
Provisão para contingências 7.911 27.792 93.162<br />
Distribuição de joint ventures 101.552 115.828 82.803<br />
Custo de fechamento de aciaria 9.400 - -<br />
Outros 3.981 - -<br />
Ganho na variação de participação - - (2.742)<br />
Variação de ativos e passivos:<br />
Aumento de contas a receber (43.740) (156.261) (221.178)<br />
Redução (aumento) de estoques (179.075) 449 (532.769)<br />
Aumento (redução) de contas a pagar e provisões 40.319 (577) 51.267<br />
Aumento (redução) de outros ativos e passivos, líquido (404.6<strong>20</strong>) (68.624) 181.763<br />
Aplicações financeiras para negociação (3.672.532) (1.614.838) (439.905)<br />
Resgate de aplicações financeiras para negociação 3.415.918 455.907 363.472<br />
Caixa líquido proveniente das atividades operacionais 1.454.531 345.073 1.070.593<br />
Fluxo de caixa das atividades de investimento<br />
Adições de imobilizado (1.037.230) (697.436) (440.967)<br />
Recebimentos de vendas de imobilizado 15.010 6.453 9<br />
Pagamentos na aquisição de: - - -<br />
Margusa - - (13.472)<br />
Companhias na América do Norte (214.938) (49.654) (298.422)<br />
Sipar Aceros (7.982) (16.688) -<br />
Diaco S.A. - (6.762) -<br />
Sidelpa S.A. - (6.224) -<br />
Corporação Sidenor (<strong>20</strong>4.011) - -<br />
Siderperú (86.919) - -<br />
GSB Acero S.A. (146.788) - -<br />
Outras aquisições - - (3.846)<br />
Saldo de caixa de empresas adquiridas 108.811 9.647 270<br />
Aplicações financeiras disponíveis para venda (1.531.535) (140.950) (60.051)<br />
Resgate de aplicações financeiras disponíveis para venda 1.408.105 140.950 60.051<br />
Adiantamento para aquisição de investimento na Colômbia - - (68.500)<br />
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento (1.697.477) (760.664) (824.928)<br />
As notas explicativas são parte integrante dessas demonstrações financeiras consolidadas.<br />
F-11
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