Untitled - Jabatan Audit Negara

JHEAINS Daerah dan 4 Mahkamah Syariah. Majlis sedang berusahameningkatkan pengurusan kewangan berkaitan terimaan hasilnya, namunkelemahan berikut perlu diberi perhatian:61.2.1 Kawalan Terhadap Buku ResitPemerhatian Audit mendapati kawalan terhadap buku resit tidakmemuaskan kerana 20 buku resit tahun 2001 dan 2002 bagi TabungKumpulan Wang tidak direkodkan dalam Daftar Borang Hasil.Penyemakan dan pengesahan kandungan buku resit sebelumdigunakan juga tidak dilakukan. Selain itu, peraturan terhadap kawalanstok buku resit iaitu berkenaan pengeluaran dan terimaan adalah tidaksempurna kerana tidak direkod, disemak dan diakui terima antarapemohon yang menerima dan pengeluar buku itu. Bagi Tabung BaitulMal, Majlis menggunakan 3 jenis resit untuk terimaan hasil yang terdiridaripada Resit Nikah Cerai Rujuk, Resit Denda dan Resit Rasmi BaitulMal. Manakala bagi Tabung Zakat Fitrah Dan Harta, Majlismenyelenggara daftar untuk merekod masing-masing 50 dan 1,518buku resit Zakat Harta dan Zakat Fitrah pada tahun 2002.Pemeriksaan Audit mendapati kawalan terhadap buku resit inimemuaskan kecuali tidak disemak sebelum digunakan sepertikehendak Arahan Perbendaharaan 66(a).61.2.2 Kawalan Terhadap Rekod PenerimaanMengikut kehendak Arahan Perbendaharaan 60, 72 dan 79, rekodhasil hendaklah diselenggara dengan betul, kemas kini dan disemakdari semasa ke semasa oleh Pegawai Penyelia. Selain itu, arahantersebut menghendaki terimaan hasil dibankkan dalam tempoh yangditetapkan. Hasil pemeriksaan Audit mendapati 2 terimaan hasildividen pelaburan berjumlah RM632,281 tidak dikeluarkan resit, duaresit terimaan hasil sewa gudang berjumlah RM8,000 tidak direkodkandalam Buku Tunai dan 11 terimaan hasil sewa Wisma MUIS berjumlahRM243,901 telah lewat dibankkan antara 1 hingga 2 bulan daripadatarikh ia diterima. Sementara itu, didapati 5 urus niaga terimaan telah206