Untitled - Jabatan Audit Negara

73.2.3 Buku TunaiMengikut Arahan Perbendaharaan 144, setiap urus niaga hendaklahdirekod ke dalam Buku Tunai mengikut susunan siri resit dan perludisemak oleh Ketua Pejabat setiap hari untuk menentukan baki banktidak terlebih dikeluarkan dan wang dalam tangan bersamaan denganbaki mengikut Buku Tunai. Semakan Audit mendapati terimaansejumlah RM375,185 bagi Ogos, September dan Oktober 2002 belumdirekodkan ke dalam Buku Tunai. Bagaimanapun, jumlah tersebuttelah dimasukkan ke dalam bank.73.2.4 Keselamatan Wang Pungutani) Serahan Wang Ke BankMengikut Arahan Perbendaharaan 78, semua pemungutyang menerima wang awam sama ada wang itu diperakaunsebagai hasil atau tidak, adalah dikehendaki membayar kepadaPerbendaharaan atau Perbendaharaan Kecil yang berkenaan.Semakan Audit mendapati semua kutipan dimasukkan ke dalambank setiap hari dan dokumen berkaitan difailkan dengan teratur.ii)Peti BesiArahan Perbendaharaan 126 menghendaki semua wang tunai,cek, buku kaunterfoil hasil, dokumen dan barangan berharga yangditerima oleh pejabat awam hendaklah disimpan dalam peti besiatau bilik kebal dengan seberapa segera. Pemeriksaan Auditmendapati pihak Majlis ada menyediakan kemudahan peti besiuntuk menyimpan stok borang hasil, wang tunai yang tidaksempat dibankkan dan sebagainya.73.2.5 Penyata Penyesuaian HasilMajlis menyediakan Penyata Penyesuaian Bank sehingga Jun 2002.Bagaimanapun, Penyata Penyesuaian Bank bagi Julai hinggaSeptember 2002 belum disediakan setakat Oktober 2002.260