Untitled - Jabatan Audit Negara

supaya Ketua Jabatan menyelenggara satu daftar menunjukkanperkara antara lain seperti tarikh bil diterima, jumlah, tarikh bildiperakui, tarikh baucar disediakan, tarikh baucar disampaikan kepadapejabat pembayar dan tarikh cek disediakan.Semakan Audit mendapati Jabatan ada menyelenggara Daftar Bilselaras dengan kehendak Arahan Perbendaharaan 103(b). Secarakeseluruhannya bil telah dibayar dalam tempoh satu bulan kecuali 130bil berjumlah RM277,376 yang dibayar melalui ArahanPerbendaharaan 58(a) pada tahun 2001 kerana bil lewat diterima,tuntutan lewat dikemukakan dan kerja lewat disiapkan.Bagaimanapun, kawalan rekod terhadap bil yang diterima oleh Jabatanadalah baik.21.2.6 Daftar PembayaranArahan Perbendaharaan 98 menghendaki Kementerian/Jabatanmenyelenggara Daftar Pembayaran bagi tujuan kawalan baucar, wangtunai dan cek untuk dibahagi-bahagikan. Daftar ini perlu diselenggaradan hendaklah diperiksa oleh Ketua Pejabat atau wakilnya sekurangkurangnyasatu kali dalam satu bulan. Semakan Audit mendapatiJabatan menyelenggara Daftar Pembayaran seperti kehendak ArahanPerbendaharaan 98(a) bagi mengawal baucar dan pengedaran cekyang diterima. Bagaimanapun, pemeriksaan bulanan seperti kehendakArahan Perbendaharaan 98(b) tidak dilakukan oleh Ketua Pejabat.Pada pandangan Audit, pengurusan kawalan perbelanjaan telah dibuatdengan memuaskan.21.3 PENGURUSAN AKAUN AMANAH/DEPOSITJabatan menyelenggara 3 Kumpulan Wang Amanah iaitu PendahuluanKenderaan, Pendahuluan Diri dan Komputer dan Akaun Deposit selaras69