Untitled - Jabatan Audit Negara

perabot untuk kegunaan pejabat dan dewan Majlis mendapatipihak pembekal berkenaan tidak membekalkan 8 meja jamuanjenis kayu yang bernilai RM6,080 sungguhpun bayaran telahdibuat.81.3.6 Pengurusan PembayaranPada tahun 2001, sebanyak 656 baucar bayaran telah diluluskan untukpembayaran oleh Bahagian Kewangan, Majlis Daerah Kinabatangan.Daripada bilangan tersebut, pihak Audit telah menyemak 72 baucarbayaran dengan sampel 6 baucar bayaran bagi setiap bulan.Semakan juga telah dibuat ke atas 50 daripada 350 baucar bayaranbagi tahun 2002. Hasil pemeriksaan tersebut adalah seperti berikut:i) Daftar PembayaranSemakan Audit mendapati Majlis ada menyediakan DaftarPembayaran. Bagaimanapun, maklumat tentang nombor PesananPembelian, Perintah Kerja Am atau Nombor Rujukan Kontraktidak dicatat ke daftar ini.ii)Baucar BayaranPemeriksaan Audit mendapati pembayaran bagi 60 baucarbayaran telah dibuat tanpa dokumen sokongan seperti PesananPembelian, Perintah Kerja Am, invois pembekal dan nomborrujukan kontrak. Ini adalah bertentangan dengan ArahanKewangan 120 yang menjelaskan bahawa invois asal hendaklahdikepilkan bersama dengan baucar bayaran bagi tujuanpembayaran.iii)Tunggakan BilSetakat Ogos 2002, Majlis masih mempunyai 62 bil yang belumdibayar melibatkan 10 pembekal dengan nilai RM174,575.Tempoh kelewatan adalah antara 3 bulan hingga 4 tahun.298