Untitled - Jabatan Audit Negara

Semakan Audit mendapati Ketua Jabatan telah menurunkan kuasa secarabertulis kepada pegawainya untuk menandatangani baucar bayaran danPerintah Kerja Am kecuali untuk menandatangani Pesanan Pembelian.21.2.2 Buku VotArahan Perbendaharaan 95(a) menetapkan Pegawai Pengawal ataupegawai yang diamanah mengawal perbelanjaan atau kumpulan wangamanah, hendaklah menyelenggara sebuah Buku Vot yang menunjukkandengan jelas perbelanjaan atau kumpulan wang atau peruntukan di bawahkawalannya.Sejak Januari 2000, Jabatan telah mula menggunakan Sistem Buku VotBerkomputer. Pemeriksaan Audit mendapati Jabatan dan pejabatcawangan telah menyelenggara Buku Vot dengan kemas kini di manasemua ruangan telah dicatat dengan betul. Manakala waran peruntukanyang dikeluarkan oleh Jabatan telah dipertanggungkan terlebih dahuludan difail dengan teratur dan direkodkan dalam Buku Vot. Buku Vot jugadiperiksa oleh pegawai yang dipertanggungjawabkan. Ini adalah selarasdengan kehendak Pekeliling Bendahari Negeri Sabah Bilangan 6 Tahun2001.21.2.3 Penyesuaian PerbelanjaanMengikut Arahan Perbendaharaan 143(b), Penyata PenyesuaianPerbelanjaan Bulanan hendaklah disediakan dan dikemukakan kepadaBendahari Negeri setiap bulan. Semakan Audit mendapati Jabatan telahmenyediakan penyesuaian perbelanjaan mengikut pecahan kepala dandisesuaikan dengan rekod Bendahari Negeri pada setiap bulan selarasdengan kehendak Arahan Perbendaharaan berkenaan.21.2.4 Kawalan Perolehani) Sebut Harga Dan TenderPada tahun 2002, sebanyak 50 sebut harga bernilai RM1.11 jutatelah dipelawa oleh Jabatan. Pengurusan sebut harga telah67