Untitled - Jabatan Audit Negara

ordered on Local Purchases Order Forms. Pemeriksaan Auditmendapati pada tahun 2002, bil berjumlah RM5,035 telah dituntutoleh pembekal dan bayaran dibuat tanpa menggunakan PesananPembelian atau Perintah Kerja Am. Tatacara ini adalahbercanggah dengan arahan yang berkuat kuasa terhadap semuaPihak Berkuasa Tempatan seperti yang dinyatakan di atas.iv)Baucar Bayaran Tanpa NomborSemakan Audit terhadap baucar bayaran mendapati 40 baucarbayaran yang tidak bernombor berjumlah RM485,173 telahdiluluskan. Ini menunjukkan kawalan terhadap penggunaanbaucar bayaran adalah lemah.Secara keseluruhannya, kawalan perbelanjaan Majlis adalah lemah keranapihak pengurusan Majlis gagal mematuhi dan menguatkuasakan undangundang.Kawalan dalaman yang lemah dan pembayaran yang tidakmengikut prosedur boleh menyebabkan penyelewengan terhadap wangawam berlaku dengan mudah di Majlis. Ketua Jabatan dan pihakpengurusan Majlis sepatutnya mengambil tanggungjawab yangsewajarnya untuk memperbaiki kelemahan tersebut.77.4 PENGURUSAN PELABURANSemakan Audit terhadap fail dan minit Mesyuarat Penuh Ahli Majlis mendapatiMajlis telah diarahkan untuk membuat simpanan tetap di bank sejumlahRM200,000 sebagai pelaburan Majlis melalui wang sumbangan Kerajaanterhadap projek pembangunan Majlis. Bagaimanapun, Majlis gagalmelaksanakan arahan ini kerana Majlis tidak mempunyai kewangan yangmencukupi bagi membuat pelaburan seperti yang dipersetujui oleh mesyuarattersebut.282