Untitled - Jabatan Audit Negara

i) Jawatankuasa Sebut Harga Dan TenderPerbadanan ada mewujudkan Jawatankuasa Sebut Harga DanTender. Bagaimanapun, Jawatankuasa Pembuka Sebut Hargaseperti yang dikehendaki oleh Arahan Perbendaharaan 197 tidakdilantik.ii)Pembelian Tidak Dibuat Secara TenderSemakan Audit telah dijalankan ke atas dokumen pesananpembelian dan baucar bayaran bagi pembelian barangan yangmelebihi RM50,000. Hasil semakan itu mendapati Perbadananmembuat pembelian sejenis item melebihi RM50,000 secarasebut harga melalui 4 pesanan pembelian. Pembelian ituseharusnya dipelawa secara tender.69.3.4 Daftar BilArahan Perbendaharaan 103(b) menghendaki Ketua Jabatanmenyelenggara suatu daftar yang menunjukkan tarikh bil diterima,jumlah, tarikh bil diperakui, tarikh baucar disediakan, tarikh baucardisampaikan kepada pejabat pembayar dan tarikh cek disediakan.Semakan Audit mendapati Perbadanan tidak menyelenggara Daftar Bilsebagaimana kehendak Arahan Perbendaharaan ini.69.3.5 Daftar PembayaranArahan Perbendaharaan 98(a) menghendaki Jabatan menyediakanDaftar Pembayaran bagi merekodkan wang atau cek yang hendakdibahagi-bahagikan. Pemeriksaan Audit mendapati Perbadanan tidakpernah menyediakan Daftar Pembayaran sebagaimana kehendakArahan Perbendaharaan ini.Pada pendapat Audit, Perbadanan perlu mempertingkatkan lagi kawalanperbelanjaan khususnya dengan menyelenggara Daftar Bil dan DaftarPembayaran.248