Untitled - Jabatan Audit Negara

diperolehi telah dibayar dengan teratur. Selain itu, lawatan ketapak projek juga telah dilakukan bagi 10 projek yang bernilaiRM1.16 juta di Tawau dan Kudat. Hasil daripada pemeriksaanAudit mendapati projek di Daerah Kudat telah dilaksana dandipantau oleh Pejabat Daerah yang mana waran peruntukandisalurkan terus ke Pejabat Daerah. Manakala di Tawaudilaksanakan oleh Bahagian Penempatan, Jabatan Ketua Menteriyang memerlukan pegawai membuat lawatan bagi mengesahkanprojek. Pembayaran bagi projek ini telah dibuat dengan teratur.13.2.5 Daftar BilPekeliling Perbendaharaan Bilangan 1 Tahun 2002 dan ArahanPerbendaharaan 103(a) menetapkan Ketua Jabatan dan Ketua Pejabathendaklah meminta supaya semua bil disampaikan tidak lewatdaripada bulan berikutnya bagi barang yang dibeli atau perkhidmatanyang dilaksanakan. Jabatan hendaklah memastikan bahawa bil itudibayar dengan segera tidak lewat sebulan dari tarikh ia disampaikan.Manakala Arahan Perbendaharaan 103(b) menetapkan, Ketua Jabatandan Ketua Pejabat menyelenggara suatu daftar yang menunjukkantarikh bil diterima, jumlah, tarikh bil diperakui, tarikh baucar disediakan,tarikh baucar disampaikan kepada pejabat pembayar dan tarikh cekdisediakan.Pemeriksaan Audit mendapati Jabatan telah menyediakan 12 Daftar Bilmengikut pecahan kepala atau unit Jabatan. Tujuan ini dibuat bagimemudahkan rujukan serta penyemakan pembayaran sama ada telahdibayar atau sebaliknya. Pemeriksaan Audit selanjutnya mendapatitiada bil yang lewat dijelaskan melebihi tempoh satu bulan dari tarikhpenerimaan bil, kecuali bil yang berkaitan dengan telefon, elektrik danpenyenggaraan kenderaan dari syarikat konsesi yang hanya menuntutbil mereka secara pukal. Selain itu, adalah juga didapati sejumlahRM4.15 juta daripada 15 permohonan kepada Kementerian Kewangantelah dibayar di bawah Arahan Perbendaharaan 54 pada tahun 2002.44