Untitled - Jabatan Audit Negara

73.2.1 Pengasingan TugasPengasingan tugas di kalangan pegawai adalah penting. Ia merupakansalah satu kawalan dalaman bagi sesuatu Jabatan untuk mengelakdaripada berlakunya penyalahgunaan kuasa. Pemeriksaan Auditmendapati pengasingan tugas di Majlis tidak dibuat. Hanya seorangpegawai ditugaskan mengawal resit, menerima hasil di pejabat,mengeluarkan resit am kepada pembayar dan merekod terimaan keBuku Tunai.73.2.2 Kawalan Borang Hasili) Daftar Borang Hasil TerkawalStok buku resit hasil telah direkodkan ke Buku Bekalan Pejabatdan bukan di Daftar Kaunterfoil seperti kehendak ArahanPerbendaharaan 63. Bagaimanapun, ia mengandungi maklumatbaki stok semasa, nama penerima, tandatangan pegawai yangmenerima dan mengeluarkan buku resit.ii)Buku ResitMengikut kehendak Arahan Perbendaharaan 66(a), buku resityang diterima perlu diperakui tentang ketepatan nombor siri disetiap buku resit. Pemeriksaan Audit mendapati buku resitdiperakui dan ditanda di helaian pertama. Selain itu, buku resitberpendua telah disemak dan diperakui oleh pegawaibertanggungjawab. Sejumlah 15 buku resit yang belum gunadisimpan di tempat yang selamat iaitu di dalam peti besi.iii)Notis Pemberitahuan AwamArahan Perbendaharaan 61 menghendaki orang awam diberitahusupaya meminta resit bagi setiap bayaran yang dibuat denganmempamerkan notis di tempat yang mudah dilihat. PemeriksaanAudit mendapati Majlis tidak menyediakan notis pemberitahuanawam.259