novozymes' årsrapport 2012

Novozymes Koncernen
Noter
Note 25 - Derivater - regnskabsmæssig afdækning mv. - fortsat
Regnskabsmæssig afdækning af dagsværdi
Tabellen herunder viser de derivater, som koncernen har indgået med henblik på at sikre valutarisikoen på finansielle aktiver og passiver,
der giver anledning til valutakursreguleringer i resultatopgørelsen, samt derivater, der ikke længere kvalificerer sig til afdækning af
pengestrømme. Gevinst eller tab ved regulering til markedsværdi ultimo året er bogført i resultatopgørelsen.
2012 2011
Kontraktbeløb opgjort Dagsværdi Kontraktbeløb opgjort Dagsværdi
Mio. kr. til aftalekurser 31. december til aftalekurser 31. december
Valutaterminskontrakter
AUD (78)
CAD 2
CHF (370)
EUR 52
GBP (181)
JPY 73
MXN 13
SEK (25)
USD 3.266
2.752
Valutaterminskontrakter forfalder i perioden januar 2013 - april 2013 (2011: januar 2012 - oktober 2012).
(2)
-
1
-
(1)
2
-
1
32
33
(68)
(26)
-
-
(201)
-
14
(96)
2.299
1.922
For valutaterminskontrakter udgjorde gevinsten 65 mio. kr. (2011: 15 mio. kr.) sammenholdt med en gevinst på de afdækkede poster på
65 mio. kr. (2011: 15 mio. kr.).
Øvrige oplysninger
Derivaterne bliver ikke handlet på et aktivt marked baseret på noterede priser, men er individuelle kontrakter. Dagsværden af derivaterne
er fastsat ved hjælp af værdiansættelsesmetoder, hvortil markedsbaserede data såsom valutakurser, rentesatser, elpriser og oliepriser
anvendes (Niveau 2).
Den regnskabsmæssige værdi for finansielle instrumenter fordelt på kategorier er:
Udlån og tilgodehavender 2.844
Regnskabsmæssig afdækning (aktiv) 45
Finansielle forpligtelser 3.461
Regnskabsmæssig afdækning (forpligtelse) 70
Finansielle aktiver/forpligtelser, der måles til dagsværdi over resultatopgørelsen er uvæsentlige.
2
1
-
-
2
-
-
-
(32)
(27)
2012 2011
Mio. kr. Mio. kr.
127
2.746
48
2.990
176