Einzelplan 4

Anlage 2.2 Wirtschaftsplan
Institut für Hygiene und Umwelt
05. Aufwendungen aus Geschäftstätigkeit
Der Ansatz zu dieser Position wird um 538/539 Tsd. EUR erhöht. Die Begründung für diese Maßnahme ergibt sich im
Wesentlichen aus dem Saldo der
a) Erhöhungen von
- Stromkosten in Höhe von 94 Tsd. EUR (diese Position beinhaltet bereits den Abzug von 17 Tsd. EUR für Einsparungen
infolge öffentlich geförderter Energiesparmaßnahmen)
- Instandhaltungskosten für Gebäude in Höhe von 55 Tsd. EUR
- Instandhaltungskosten für Maschinen und Geräte in Höhe von 80 Tsd. EUR
- Erstattungen der von Dataport erbrachten Dienstleistungen in Höhe von 126 Tsd. EUR
- sonstigen Dienstleistungen im Rahmen der Erstattungen nach § 61 LHO in Höhe von 16 Tsd. EUR (Umlage Kfz-
Haftpflicht + 13 Tsd. EUR, Vorprüfungsstelle + 1 Tsd. EUR, BSU/Gentechnikgesetz + 1 Tsd. EUR, BTS + 1 Tsd.
EUR)
- Gebäudereinigungs- und Gebäudebewachungskosten 90 Tsd. EUR
- sonstigen Betriebskosten 38 Tsd. EUR
b) Absenkung von
- Mieten in Höhe von 50 Tsd. EUR
06. Personalaufwendungen
Die Personalaufwendungen 2009/2010 erhöhen sich um 1.215 Tsd. EUR / 1.332 Tsd. EUR auf 15.712 Tsd. EUR bzw.
15.829 Tsd. EUR. Im Einzelnen resultieren diese Veränderungen aus:
- Steigerung der Beschäftigtenentgelte um 243 Tsd. EUR infolge
• Tarifsteigerung 172 Tsd. EUR
• Finanzierung einer Stelle Kosten- und Leistungsrechnung 71 Tsd. EUR
(abzüglich 60 Tsd. EUR Mittelumschichtung zu Gunsten der Erstattungsposition „Dienstleistungen Dataport“ –
ESARI)
- Steigerung der Beamtenbezüge infolge Tarifsteigerung 30 Tsd. EUR
- Beitrag Unfallkasse Nord 9 Tsd. EUR
- Steigerung der Versorgungsbezüge AN 17 Tsd. EUR
- Erstmalige Zuführungen zu
• Pensionsrückstellungen 616 Tsd. EUR
• Beihilferückstellungen 66 Tsd. EUR (in 2009) / 63 Tsd. EUR (in 2010)
• Altersteilzeitrückstellungen 294 Tsd. EUR (in 2009) / 414 Tsd. EUR (in 2010)
Hinweis: Die Rückstellungen werden innerhalb des Wirtschaftsplans unter der Position
„Außerordentliche Erträge“ als Gewährleistungszusage der FHH mit den Summen
976 Tsd. EUR (2009) / 1093 Tsd. EUR (2010) neutralisiert.
09. Sonstige Aufwendungen
Die Sonstigen Aufwendungen erhöhen sich von 807 Tsd. EUR um 489 Tsd. EUR auf 1.296 Tsd. EUR. Im Wesentlichen
ergeben sich notwendige Ansatzsteigerungen in folgenden Positionen:
- 304 Tsd. EUR sonstiger Personalaufwand
- 22 Tsd. EUR Aus-, Fort- und Weiterbildung infolge Umsetzung gezielter Fortbildungsmaßnahmen
- 41 Tsd. EUR Telekommunikation
- 60 Tsd. EUR IT-Aufwand (von 226 Tsd. EUR auf 286 Tsd. EUR abzüglich der Umschichtung von 66 Tsd. EUR
zu Gunsten der Abdeckung von Dataport-Dienstleistungen)
- Umschichtungen von zentralen Titeln in den HU-Wirtschaftsplan
• 18 Tsd. EUR Gebäude- und Mietverlustversicherung
• 90 Tsd. EUR Grundsteuer
B. Kapitalflussrechnung
Kapitalfluss I
Der Kapitalfluss I (Positionen 1. – 8. im Zahlenwerk) ergibt sich aus dem ordentlichen und dem außerordentlichen Ergebnis.
Das unter Position 1. aufgeführte „Ordentliche Ergebnis“ enthält die neu gebildeten Rückstellungen (Zuführung zu
den Pensions-, Beihilfe- und Altersteilzeitrückstellungen), die unter Position 7. „ Außerordentliches Ergebnis“ neutralisiert
werden - 2009 in Höhe von 976 Tsd. Euro und 2010 in Höhe von 1.093 Tsd. Euro. Gegenüber dem Jahr 2008 steigert sich
der Kapitalfluss I in 2009/2010 um 77 Tsd. Euro auf - 1.812 Tsd. Euro.
Kapitalfluss II
Der Kapitalfluss II (Positionen 9. und 10.) ergibt sich durch die Einbeziehung der Investitionstätigkeit. In den Jahren 2009
und 2010 erhöht sich die Investitionssumme um 179 Tsd. Euro gegenüber dem Ansatz 2008 auf insgesamt 1.262 Tsd
Euro. Im Saldo erhöht sich damit der Kapitalfluss II um 256 Tsd. Euro auf -3.074 Tsd. Euro.
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