Einzelplan 4

Anlage 2.2 Wirtschaftsplan
Institut für Hygiene und Umwelt
2. Rückblick auf die Entwicklung in den Jahren 2006 und 2007
Das Institut für Hygiene und Umwelt (HU) konnte die Entwicklung in den Geschäftsjahren 2006 und 2007 insgesamt zufriedenstellend
gestalten. Insbesondere im Bereich der amtlichen Lebensmitteluntersuchungen mussten aufgrund der
guten Auftragslage zusätzliche Ressourcen eingesetzt werden, die nicht voll refinanziert wurden. Dennoch gelang es in
beiden Jahren, wiederum ausgeglichene Betriebsergebnisse zu erzielen.
Im Bereich Umweltuntersuchungen wurde die zur Verfügung gestellte Budgetsumme durch Leistungsvereinbarungen
flankiert. Für die Bereiche Lebensmittel- und Medizinaluntersuchungen ist im Zuge der Regularien zu den Internen Erstattungen
nach § 61 LHO bereits in 2005 mit umfangreichen Vorarbeiten der Grundstein für den Abschluss von Leistungsvereinbarungen
mit den jeweiligen Fachaufsichten des Amtes für Gesundheit und Verbraucherschutz gelegt worden. Diese
Kontrakte sind Ende 2007 und Anfang 2008 in Kraft getreten und dienen dazu, die Steuerungsmöglichkeiten, aber
auch das gegenseitige Verständnis für die jeweiligen Vertragspartner weiter zu optimieren.
2.1 Jahresabschlüsse 2006/2007 im Erfolgsplan / Ergebnisrechnung
Im Haushaltsjahr 2007 konnte das HU im Erfolgsplan erneut ein ausgeglichenes Betriebsergebnis mit einem Überschuss
von 90 Tausend Euro erzielen (FHH-Mittel 42 Tsd. Euro; Drittmittel 48 Tsd. Euro).
Im Jahr 2006 betrug das Ergebnis im Erfolgsplan ein Minus von 312 Tausend Euro FHH-Mittel, das durch eine entsprechende
Entnahme aus der Rücklage ausgeglichen werden konnte.
2.1.1 Erträge
Die Erträge des HU beliefen sich im Jahr 2007 auf 20,308 Mio. Euro (ohne Drittmittel). Damit wurde der Ansatz in Höhe
von 19,441 Mio. Euro um 867 Tsd. EUR übererfüllt.
In 2006 wurden Erträge in Höhe von 9,428 Mio. Euro erzielt (ohne die ab 2007 vereinbarten Erstattungen der BSG in
Höhe von 10,383 Mio. Euro). Somit wurde der Ansatz von 9,058 um 370 Tsd. EUR überschritten.
2.1.2. Aufwendungen
Die Aufwendungen des HU beliefen sich im Jahr 2007 auf 22,001 Mio. Euro (ohne Drittmittel) und lagen damit um 825
Tausend Euro über dem Ansatz. In 2006 betrug der Gesamtaufwand noch 22,117 Mio. Euro.
2.2 Jahresabschlüsse 2006/2007 im Finanzierungsplan / in der Kapitalflussrechnung
Investitionen bilden nach wie vor eine wesentliche Grundlage für die vielfältigen Tätigkeiten im HU. In 2007 betrug die
Investitionssumme 1,394 Mio. Euro. Davon entfielen auf Großgeräteinvestitionen 1,042 Mio. Euro, auf IT-Investitionen 321
Tsd. EUR und auf Fahrzeuge 30 Tsd. EUR.
In 2006 wurden Investitionen in Höhe von 1,270 Mio. Euro getätigt. Davon 1,148 Mio. Euro für Großgeräte und 122 Tsd.
EUR für IT-Investitionen.
2.3 Rücklage / Liquidität
Die Liquidität erhöhte sich Ende 2007 in der Summe um 38 Tsd. Euro auf 2.526 Tsd. Euro. Darin enthalten sind nicht
abgeflossene Drittmittel, die sich um 48 Tsd. Euro auf 244 Tsd. Euro erhöhten.
Die FHH-Mittel (ohne Drittmittel) reduzierten sich um 10 Tsd. Euro auf 2.282 Tsd. Euro. Davon sind gebunden: Investitionsmittel
in Höhe von 285 Tsd. Euro; Versorgungs- und Nebenleistungen in Höhe von 111 Tsd. Euro; IT-Investitionen in
Höhe von 142 Tsd. Euro; IT-Betriebsmittel in Höhe von 42 Tsd. Euro. Das bedeutet, dass dem HU per 01.01.2008 Betriebsmittel
in Höhe von 1.702 Tsd. Euro im Sinne einer Rücklage zur Verfügung standen. Ein großer Teil dieser Mittel soll
für außerordentliche, betrieblich notwendige Investitionen Verwendung finden. So liegt dem HU zum Beispiel eine „Machbarkeitsstudie
zur Erhöhung der Kälteleistung im Laborgebäude Haus 6“ vor, deren Realisierung unter Berücksichtigung
Solarer Klimatisierung Gesamtkosten in Höhe von 802.00 Euro verursachen wird.
2.4 Personalentwicklung
Im HU waren zum Stichtag 31.12.2007 auf 341,36 Stellen (ohne zwölf Lebensmittelchemiker-Praktikantenstellen und ohne
sechs Chemielaboranten-Ausbildungsstellen) exakt 299 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter aktiv beschäftigt. Der Personalbestand
ist damit im Vergleich zum Vorjahr trotz erheblicher Veränderungen im Detail (es wurden insgesamt 340 Personal-
und Stellenvorgänge bearbeitetet) konstant geblieben. So standen zum Beispiel sieben Neueinstellungen elf Personalabgänge
gegenüber (davon sieben aus Altersgründen). Vier neue Altersteilzeit-Vereinbarungen wurden geschlossen,
so dass sich am 31.12.2007 insgesamt 31 Personen in ATZ befanden, davon 13 in der Freistellungsphase.
2.5 Leistungszahlen
Nach dem „Rekordjahr“ 2006 musste das HU 2007 einen Rückgang der Leistungszahlen um 20,7 Prozent auf 672.676
Untersuchungen hinnehmen. Dieser in der Zahl große, in den konkreten Auswirkungen jedoch noch überschaubare Einbruch
war im Wesentlichen auf den Verlust eines Auftrages im medizinischen Bereich zurückzuführen. Ein Krankenhaus
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