Circular 1/2006 emitida por el Banco de México - Bansefi

57.I. Estratificarán la totalidad de la cartera de acuerdo a lo establecido en el Artículo 99, fracción I de laspresentes disposiciones.II.Constituirán, para cada estrato, las reservas preventivas que resulten de aplicar al importe total del saldoinsoluto de los créditos que se ubiquen en cada estrato, el porcentaje de Severidad de la Pérdida quecorresponda y, al resultado, el porcentaje relativo a la Probabilidad de Incumplimiento, según el tipo decrédito, obtenido por la Institución conforme a la metodología interna que la Comisión le haya autorizado. Entodo caso, el monto sujeto a la calificación no deberá incluir los intereses devengados no cobrados,registrados en balance, de créditos que estén en cartera vencida.Adicionalmente, las Instituciones que califiquen la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda, conforme a lametodología interna que al efecto les autorice la Comisión de conformidad con el Artículo 105 anterior, deberánobservar lo previsto en el Artículo 99 de las presentes disposiciones para la clasificación de la Cartera Crediticia “1” y“2”.Artículo 107.- Las Instituciones que soliciten a la Comisión autorización para calificar la Cartera CrediticiaHipotecaria de Vivienda, utilizando una metodología que se base en el cálculo de la Severidad de la Pérdidaasociada al valor y naturaleza de la garantía del crédito, deberán acompañar a dicha solicitud, la documentaciónestadística e información que se señala en el Anexo 16 de las presentes disposiciones.Artículo 108.- Las Instituciones al calificar la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda, conforme a la metodologíaseñalada en el Artículo 107 anterior, se ajustarán a lo siguiente:I. Estratificarán la totalidad de la cartera en función a la relación que guarde el saldo del adeudo y el valor dela garantía o aforo que corresponda, calculada al momento de la calificación, conforme a su metodologíainterna previamente autorizada por la Comisión y, dentro de cada rango determinado, en función de laSeveridad de la Pérdida y del número de períodos que reporten incumplimiento del pago exigible o mínimoestablecido por la Institución a la fecha de la calificación, utilizando los datos del historial de pagos de cadacrédito, clasificándola por tipo de crédito, con apego a la tabla que se contiene en este artículo.II.Constituirán, para cada estrato, las reservas preventivas que resulten de aplicar al importe total del saldoinsoluto de los créditos que se ubiquen en cada estrato, el porcentaje correspondiente de Severidad de laPérdida obtenido por la Institución, una vez que la Comisión haya autorizado la metodología interna a laInstitución de que se trate; al resultado se le aplicará el porcentaje relativo a la Probabilidad deIncumplimiento, según el tipo de crédito, obtenido por la Institución conforme a la metodología interna que laComisión le hubiere autorizado. En todo caso, el monto sujeto a la calificación no deberá incluir los interesesdevengados no cobrados, registrados en balance, de créditos que estén en cartera vencida.Adicionalmente, las Instituciones que califiquen la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda, conforme a lametodología interna que al efecto les autorice la Comisión de conformidad con el Artículo 107 anterior, deberánobservar lo previsto en el Artículo 99 de estas disposiciones para la clasificación de la Cartera Crediticia “1” y “2”.Artículo 109.- Las reservas preventivas que las Instituciones deberán constituir para la Cartera Crediticia Hipotecariade Vivienda calculadas con base en las metodologías señaladas en los Artículos 99, 105 y 107 de las presentesdisposiciones, deberán ser clasificadas conforme a los grados de riesgo A, B, C, D y E de acuerdo a lo que secontiene en la tabla siguiente:GRADO PORCENTAJES DE RESERVASDE RIESGOPREVENTIVASA 0 a 0.99 %B 1 a 19.99 %C 20 a 59.99 %D 60 a 89.99 %E 90 a 100 %