Circular 1/2006 emitida por el Banco de México - Bansefi

94.(19) II. Tratándose de Instituciones que se encuentren imposibilitadas para calcular el Plazo Efectivo o de Vencimientode acuerdo al método descrito en el punto anterior, podrán utilizar una medida de Plazo Efectivo o deVencimiento más conservadora, basada en el tiempo restante máximo (en años) que puede emplear elprestatario para cancelar por completo su obligación contractual (principal, intereses y comisiones) bajo lostérminos del contrato del préstamo. Este periodo corresponderá al plazo de vencimiento nominal delinstrumento.(19) En ningún caso el Plazo Efectivo o de Vencimiento podrá ser menor a un año o mayor a cinco años.(19) Artículo 172 Bis 16.- Sin perjuicio de lo establecido en el artículo 172 Bis 15 anterior, tratándose de las posiciones aque se refieren las fracciones I a VI del presente artículo, cuyo plazo de vencimiento original haya sido inferior a 1 año,el Plazo Efectivo o de Vencimiento será el periodo más largo que resulte de comparar un día, con el Plazo Efectivo o deVencimiento calculado de conformidad con los procedimientos descritos anteriormente.(19) Para efectos de lo dispuesto en el párrafo anterior, se considerarán las posiciones siguientes:(19) I. Operaciones de reporto, así como préstamos y depósitos a corto plazo.(19) II. Préstamos de valores.(19) III. Operaciones comerciales revolventes a corto plazo.(19) IV. Las cartas de crédito de importación y exportación y las operaciones similares.(19) V. Las posiciones procedentes de la liquidación de la compra-venta de valores.(19) VI. Posiciones resultantes de la liquidación de efectivo mediante transferencias electrónicas.(19) VII. Posiciones interbancarias procedentes de la liquidación de operaciones en divisas.(19) El tratamiento de las diferencias en los plazos de vencimiento bajo el método basado en calificaciones internasbásico y avanzado, será el mismo que en el Método Estándar señalado en el numeral III.5.4 de la Tercera de las Reglasde Capitalización.(19) Apartado B(19) Operaciones Sujetas a Riesgo de Crédito con las personas a que se refierela fracción IV del artículo 172 Bis 4 de las presentes disposiciones(19) Artículo 172 Bis 17.- Las Instituciones, para determinar el requerimiento de capital así como los activos ponderadospor riesgo de crédito con las personas a las que se refiere este Apartado, deberán realizar sus propias estimaciones dela Probabilidad de Incumplimiento, Severidad de la Pérdida en caso de Incumplimiento y Exposición al Incumplimientopara cada subclase de la cartera conforme a la fracción IV del artículo 172 Bis 4 de las presentes disposiciones.(19) Artículo 172 Bis 18.- Para las Operaciones Sujetas a Riesgo de Crédito a las que se refiere el numeral III.1.6.1 de laTercera de las Reglas de Capitalización, sin incluir a las personas físicas con actividad empresarial y las personasmorales, que se encuentren sin incumplimiento, los activos ponderados por riesgo de crédito se determinarán conformea lo siguiente:APRC PRCRC 12 . 5EI(19) En donde EI, denota la Exposición al Incumplimiento, conforme a lo establecido en el artículo 172 Bis 25 de laspresentes disposiciones.(19) El ponderador del requerimiento de capital por riesgo de crédito se define como:P RCRCSPN___0.5R1 R G PIG 0.999 PI SP1 R0.5(19) En donde: