RAPPORT ANNUEL 2007 - Dexia.com

12. NOTES ANNEXES SUR L’EXPOSITION AU RISQUE(EN MILLIONS D’EUR)Comme demandé par IFRS 7 § 34, les notes annexes sont basées sur l’information fournie en interne aux principaux dirigeantsde l’entité.Les chiffres de 2006 ont été revus pour tenir compte des changements de présentation expliqués dans la note 1.2.3.12.1. JUSTE VALEURA. Composition de la juste valeurA.1. Juste valeur des actifs31/12/06 31/12/07Valeur Juste Différence Valeur Juste Différencecomptable Valeur comptable valeurCaisse et avoirs auprès des banques centrales 3 365 3 365 0 8 835 8 835 0Prêts et créances sur établissements de crédit 78 215 79 130 915 54 776 54 759 (17)Prêts et créances sur la clientèle 226 502 227 393 891 242 619 244 189 1 570Actifs financiers détenus à des fins de transaction 24 417 24 417 0 30 411 30 411 0Actifs financiers désignés à la juste valeur 8 152 8 152 0 7 154 7 154 0Actifs financiers disponibles à la vente 188 378 188 378 0 218 375 218 375 0Investissements détenus jusqu’à leur échéance 2 260 2 345 85 1 915 2 089 174Dérivés 24 032 24 032 0 29 218 29 218 0Écart de réévaluation des portefeuillescouverts en taux 759 759 0 (185) (185) 0Investissements dans des entreprises associées 826 1 225 399 861 1 412 551Autres actifs 8 882 8 880 (2) 10 546 10 546 0Actifs non courants destinés à être cédés 955 983 28 39 67 28TOTAL 566 743 569 059 2 316 604 564 606 870 2 306Les chiffres de 2006 ont été revus.En cas de couverture au moyen de portefeuilles couverts en taux, la réévaluation du risque de taux d’intérêt couvert d’élémentscomptabilisés au coût amorti est comprise dans la ligne « Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».En conséquence, la juste valeur des « Prêts et créances sur la clientèle » est égale à la somme de la juste valeur communiquée surla ligne « Prêts et créances sur la clientèle » et sur la ligne « Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».RAPPORT DE GESTIONCOMPTES CONSOLIDÉSCOMPTES SOCIAUXDexia / Rapport annuel 2007 // 203