Beteiligungsbericht 2011 / 2012 - Dortmund.de

III. Wirtschaftliche Verhältnisse
Die Bilanz ist geprägt durch das Anlage -
vermögen sowie die unter dem Umlaufvermögen
ausgewiesenen zur Veräußerung
be stimmten Grundstücke.
Das Anlagevermögen betrifft im Wesent -
lichen den U-Turm sowie ein Verwaltungs -
gebäude auf dem U-Gelände, den Stadt -
hauskomplex, das Rathaus, die Hörder Burg
und das Stiftsforum, die Libellen-Grundschule
sowie das Gebäude an der Hospitalstraße. Der
weitere Anstieg resultiert im Wesentlichen
aus der Übertragung des Rat hauses aus dem
städtischen Haushalt in das Sondervermögen
sowie aus der Umbuchung des Verwaltungsgebäudes
auf dem U-Gelände aus dem
Umlauf- in das Anlagevermögen. Unter den
zur Veräußerung bestimmten Grundstücken
werden zum Bilanzstichtag Grundstücke zur
Wohnbebauung mit einem Wert von 91.918 T€
Sondervermögen „Grundstücks- und Vermögens verwaltungsfonds Dortmund“
sowie Flächen auf dem U-Gelände mit einem
Wert von 10.359 T€ ausgewiesen.
Das bilanzielle Eigenkapital ist im Berichtsjahr
deutlich gestiegen. Ursächlich hierfür ist
die Einlage des Rathauses in die Rücklage.
Zur Ermittlung der Eigenkapitalausstattung
wird der Sonderposten für Investitions zu -
schüsse, unter dem insbesondere die Fördermittel
zum Umbau des U-Turmes ausgewie -
sen werden, dem bilanziellen Eigenkapital
hin zu gerechnet. Die modifizierte Eigen kapi tal -
quote des Sondervermögens ist im Berichtsjahr
um 4,6 %-Punkte auf 27,3 % gestiegen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist einen
Jahresverlust i.H.v. 5.571 T€ aus. Das Ergebnis
ist wie in den Vorjahren insbesondere geprägt
von den durch die Darlehensaufnahmen
unverändert hohen Zinsaufwendungen. Der
Anstieg der Umsatzerlöse im Berichtsjahr
resultiert aus dem Anstieg der Miet- und
Bilanz 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Veränderung
T€ % T€ % T€ % T€ %
Aktiva
Anlagevermögen 132.075 46,0 184.458 51,5 234.778 59,6 50.320 27,3
davon:
– Immaterielle Vermögensgegenstände 2.193 2.318 2.110
– Sachanlagen 129.035 181.342 231.918
– Finanzanlagen 847 798 750
Umlaufvermögen 154.944 54,0 173.979 48,5 159.431 40,4 -14.548 -8,4
davon:
– Vorräte 133.997 131.859 116.110
– Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8.565 4.953 4.302
– Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 12.382 37.167 39.019
Rechnungsabgrenzungsposten 29 42 87 45 107,1
Bilanzsumme
Passiva
287.048 100,0 358.479 100,0 394.296 100,0 35.817 10,0
Eigenkapital
davon:
56.143 19,6 49.006 13,7 74.124 18,8 25.118 51,3
– Gezeichnetes Kapital 550 550 550
– Allgemeine Rücklage 63.596 63.910 94.599
– Bilanzergebnis
Sonderposten für Investitionszuschüsse zum
-8.003 -15.454 -21.025
Anlagevermögen 14.451 5,0 32.308 9,0 33.406 8,5 1.098 3,4
Rückstellungen 635 0,2 106 109 3 2,8
Verbindlichkeiten
davon u.a.:
215.819 75,2 276.686 77,2 286.310 72,6 9.624 3,5
– Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 181.692 248.725 257.913
– Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
– Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde/
13.474 14.804 16.096
anderen Eigenbetrieben 17.325 11.349 11.375
Rechnungsabgrenzungsposten 0 373 0,1 347 0,1 -26 -7,0
Bilanzsumme 287.048 100,0 358.479 100,0 394.296 100,0 35.817 10,0
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