Beteiligungsbericht 2011 / 2012 - Dortmund.de

leistungen im Bereich Finanz- und Personalwesen
erhält diese wiederum von den Tochtergesellschaften
jährliche Pauschalen.
Die Westfalenhallen Dortmund GmbH hält
einen Anteil von 0,12 % an der Konzerthaus
Dortmund GmbH. Die restlichen Anteile an
dieser Gesellschaft hält die Stadt Dortmund.
Die Messe Westfalenhallen Dortmund GmbH
hält seit dem 29. August 2007 eine Beteiligung
i.H.v. 6,6 T€ (26,4 %) an der HVVplus
GmbH.
Die KHC Westfalenhallen GmbH hält eine
Namensaktie der DEHAG Hotel Service AG
im Wert von 8 T€. Mit deren Tochtergesellschaft,
der Best Western Hotels Deutschland
GmbH, besteht ein Dienstleistungsvertrag.
IV. Wirtschaftliche Verhältnisse
Grundlage für die Beurteilung der wirtschaftlichen
Lage ist der Konzernabschluss.
In der Bilanz ist das Anlagevermögen gesunken,
obwohl die Investitionen in 2011 über
den Abschreibungen lagen. Ursächlich sind
rückläufige Finanzanlagen sowie das Ausscheiden
von Anlagegegenständen aufgrund
der Betriebsveräußerung des Olympiastützpunktes.
In diesem Zusammenhang ist auch
der Sonderposten für Investitionszuschüsse
für den Bau zweier Blockheizkraftwerke auf
den Olympiastützpunkt übergegangen.
Die Veränderung des Umlaufvermögens er -
gibt sich insbesondere aus einem Rückgang
der liquiden Mittel aufgrund von eigenfinanzierten
Investitionsprojekten im Berichtsjahr
sowie aus einem Bestandsabbau der Vorräte
bedingt durch den unternehmensspezifischen
Messeturnus.
Das Eigenkapital verminderte sich aufgrund
des Jahresfehlbetrages. Die Eigenkapital -
quote liegt bei 28,5 %.
Auf der Passivseite haben sich aufgrund der
planmäßigen Tilgungen die Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten verringert.
Westfalenhallen Dortmund GmbH
In der Gewinn- und Verlustrechnung konnten
die Umsatzerlöse des Geschäftsbereiches
„Messe“ insbesondere durch die in ungeraden
Jahren stattfindende Messe ELEKTRO-
TECHNIK gesteigert werden. Der Umsatzrückgang
um 3,5 % hängt vor allem mit der
Übertragung des Geschäftsbereiches Sportförderung
zusammen. Die positive Abweichung
bei den sonstigen betrieblichen Erträgen
beruht auf der Verbuchung von neutralen
Erträgen aufgrund der Veräußerung des
Olympiastützpunktes. Der Rückgang des Personalaufwandes
resultiert im Wesentlichen
aus dem Ausscheiden der Mitarbeiter der
Olympiastützpunkt Westfalen GmbH aus
dem Unternehmensverbund.
Das Geschäftsjahr schließt nach der Ausgliederung
des Olympiastützpunktes mit einem
Jahresfehlbetrag von 205 T€ ab.
Die wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaft
wird weiterhin durch den harten
Wettbewerb in allen Feldern der Geschäfts -
tätigkeit beeinflusst sein.
Es bestehen folgende Verflechtungen mit
dem städtischen Haushalt:
Eigentümerin des Betriebsgeländes ist die
Stadt Dortmund, die der Gesellschaft den
Westfalenhallenkomplex im Rahmen eines
Pachtvertrages zur Bewirtschaftung überlässt.
Die Halle 8 wurde auf Basis eines Erbbaurechts
errichtet. In 2003 wurde ein weiteres
Erbbaurecht zugunsten der Westfalenhallen
Dortmund GmbH zum Neubau der Halle 3B
bestellt.
Die Mindestpacht für den gesamten Komplex
beträgt 511 T€, die ergebnisabhängige
Höchstpacht 2.301 T€. In 2011 wurde wie in
2010 aufgrund des negativen Ergebnisses
lediglich die Mindestpacht von 511 T€ an die
Stadt Dortmund geleistet.
Die Gesellschaft führt die gesamte Bautätigkeit
(Unterhaltung, Sanierung, Um-, Erweiterungs-
und Neubau) eigenverantwortlich im
Bereich der Westfalenhallen durch. Sie trägt
die erforderlichen Ergänzungen bzw. Erneue -
rungen des Inventars und der Betriebsvorrichtungen.
Stadt Dortmund · Beteiligungsbericht 2011/2012
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